易 老師 解答

2023-03-15 17:41

如進(jìn)項10萬 >銷項3萬，不需記賬，如進(jìn)項3萬 <銷項10萬,則應(yīng)交7萬，轉(zhuǎn)出未交增值7萬即可1、計提時：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)7
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅7

2、下月交納時：
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅7
貸：銀行存款7

玻璃心 追問

2023-03-15 17:44

我是銷項稅和進(jìn)項稅忘記結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里了，導(dǎo)致應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)）和（銷）有余額

玻璃心 追問

2023-03-15 17:50

我可以直接在1月份補結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還是必須要在12月份結(jié)轉(zhuǎn)？

易 老師 解答

2023-03-15 17:53

可以有余額的，不一定要轉(zhuǎn)的
不需要轉(zhuǎn)平