無(wú)痕淺墨 追問(wèn)

2023-03-17 10:14

老師 母子公司都需要填嗎？母公司 賬戶(hù)上是 其他應(yīng)收款 子公司是其他應(yīng)付款

meizi老師 解答

2023-03-17 10:14

是的都需要填寫(xiě)  關(guān)聯(lián)年報(bào)的

無(wú)痕淺墨 追問(wèn)

2023-03-17 10:18

老師 關(guān)聯(lián)往來(lái) 是否交增值稅和企業(yè)所得稅調(diào)增呢？

meizi老師 解答

2023-03-17 10:19

你好； 集團(tuán)內(nèi)部的借款 不繳納稅費(fèi)的 

無(wú)痕淺墨 追問(wèn)

2023-03-17 10:27

老師 沒(méi)有認(rèn)定是集團(tuán)企業(yè)，也算是集團(tuán)內(nèi)部的借款嗎？

meizi老師 解答

2023-03-17 10:28

你好 ；     如果母子公司 如果沒(méi)有集團(tuán)方面的； 就得按6%繳納增值稅的；  對(duì)企業(yè)集團(tuán)內(nèi)單位（含企業(yè)集團(tuán)）之間的資金無(wú)償借貸行為，免征增值稅。 

無(wú)痕淺墨 追問(wèn)

2023-03-17 10:34

老師 那對(duì)于企業(yè)所得稅呢？母子公司均是虧損狀態(tài) 小微企業(yè)

meizi老師 解答

2023-03-17 10:35

你好； 不用繳納所得稅了  

無(wú)痕淺墨 追問(wèn)

2023-03-17 10:43

老師 請(qǐng)問(wèn)不用繳納所得稅的依據(jù)是什么呢？

meizi老師 解答

2023-03-17 10:47

你好；  虧損了 都沒(méi)盈利； 不存在繳納；     稅務(wù)局還是人性化的； 你都 虧損了沒(méi)法  計(jì)算依據(jù)來(lái)繳納所得稅的