著急的老鼠 追問

2017-11-20 09:53

我公司實際繳納 社保或者個稅時，分錄是否為借 其他業(yè)務(wù)成本 貸銀行存款？

著急的老鼠 追問

2017-11-20 09:54

還未給對方開具發(fā)票，是否只確認收入？

袁老師 解答

2017-11-20 09:57

是的，              可以確認的

著急的老鼠 追問

2017-11-20 10:02

這塊收入的確認是否有政策要求，能否 先掛預(yù)收賬款，等到實際開具發(fā)票再確認收入？如果不確認收入的話成本是否照樣確認。老師能否把會計分錄編輯一下，這筆業(yè)務(wù)沒處理過有點懵。

袁老師 解答

2017-11-20 10:10

借：銀行存款貸：預(yù)收賬款；借：預(yù)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費

著急的老鼠 追問

2017-11-20 10:17

繳納社保 個稅時的會計分錄如何做

袁老師 解答

2017-11-20 10:23

借：應(yīng)交稅費--個稅，應(yīng)付職工薪酬--社保貸：銀行存款

著急的老鼠 追問

2017-11-20 10:27

您剛才不是說 借 其他業(yè)務(wù)成本 貸 銀行存款 嗎 ？

袁老師 解答

2017-11-20 10:50

這個要看能不能歸屬到成本中去了