我想咨詢一下，我去年做賬時(shí)繳納社保因沒有計(jì)提，直接計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)里了，導(dǎo)致科目期末借方有余額，今年應(yīng)該怎么調(diào)整過來呢

答： 首先你需要確定下去年未計(jì)提社保費(fèi)用的總金額，然后在今年社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)里新增一科目“已發(fā)生未繳納社保費(fèi)”，將去年未計(jì)提的社保費(fèi)用轉(zhuǎn)入這一科目，借方金額為去年的費(fèi)用，貸方金額為0，然后再增加一科目“社保費(fèi)應(yīng)付”，借方為0，貸方為去年未計(jì)提的社保費(fèi)用，并將社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的借方金額轉(zhuǎn)入到社保費(fèi)應(yīng)付。這樣就可以完成調(diào)整了。

我想咨詢一下，我去年做賬時(shí)繳納社保因沒有計(jì)提，直接計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)里了，導(dǎo)致科目期末借方有余額，今年應(yīng)該怎么調(diào)整過來呢

答： 你好同學(xué)，你補(bǔ)計(jì)提就可以的，借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)付職工薪酬

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

麻煩問下大家我這個(gè)賬上去年 應(yīng)付職工薪酬-基本社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)繳納了沒有計(jì)提。今年這個(gè)借方一直有余額。我可以再計(jì)提出來這個(gè)科目沖平嗎？[圖片]老師 直接借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬嗎 不需要用以前年度損益調(diào)整吧

答： 你好，不需要用到的了