Lili 追問

2023-03-22 11:01

老師您好，比如本月計提工資、折舊，我第一步借：研發(fā)支出——費用化支出 貸：應(yīng)付職工薪酬累計折舊，那工資是下個月發(fā)放。最后結(jié)轉(zhuǎn)放在借：管理費用 二級明細寫什么科目貸：研發(fā)支出——費用化支出這樣理解正確嗎？

易 老師 解答

2023-03-22 11:05

學(xué)員您好，是的，對的

Lili 追問

2023-03-22 11:22

老師那管理費用二級明細放哪里啊，工資比如本月計提放在這了研發(fā)支出——費用化支出 貸：應(yīng)付職工薪酬，那我結(jié)轉(zhuǎn)的時候也要放在管理費用 二級明細寫什么科目貸：研發(fā)支出——費用化支出這里嗎？那我下個月發(fā)放的時候 不影響是吧?

易 老師 解答

2023-03-22 11:27

是的沒錯， 是這樣的
學(xué)員您好，是的，對的 不影響

Lili 追問

2023-03-22 11:56

老師那廠房攤銷能幫試寫一下分錄嗎？第一次做怕出錯。

易 老師 解答

2023-03-22 11:59

同學(xué)您好，借研發(fā)支出-費用化支出，貸：預(yù)付賬款-房租或 長期待攤費用 款

Lili 追問

2023-03-22 12:05

老師您好，最后結(jié)轉(zhuǎn)放在借：管理費用 二級明細寫什么科目貸：研發(fā)支出——費用化支出這樣嗎，老師那放在管理費用-二級是廠租費是這樣嗎？我怎么感覺多一步。

易 老師 解答

2023-03-22 12:11

同學(xué)您好，是的，費用化多一步是轉(zhuǎn)管理費用