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謙受益
于2017-11-24 09:14 發(fā)布 ??1116次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
2017-11-24 09:15
借:原材料等科目 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸;銀行存款
謙受益 追問
2017-11-24 09:21
假如2月申報(bào)1月增值稅時(shí),被進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,那么是在1月的賬上作轉(zhuǎn)出嗎?
鄒老師 解答
2017-11-24 09:22
你好,是的,在1月份做轉(zhuǎn)出
2017-11-24 09:48
請(qǐng)問轉(zhuǎn)出未交增值稅的金額是銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)的金額嗎?
你好,不是的,是不允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額
2017-11-24 09:51
我是問正常情況下
2017-11-24 09:52
你好,只有這種情況才需要轉(zhuǎn)出
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鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
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謙受益 追問
2017-11-24 09:21
鄒老師 解答
2017-11-24 09:22
謙受益 追問
2017-11-24 09:48
鄒老師 解答
2017-11-24 09:48
謙受益 追問
2017-11-24 09:51
鄒老師 解答
2017-11-24 09:52