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送心意

廖君老師

職稱注冊會計師,高級會計師,律師從業(yè)資格,稅務師,中級經(jīng)濟師

2023-04-03 20:17

您好,A企業(yè)需要向B店面打款收入的60%時需要B店開服務費發(fā)票(相當B提供場地或平臺服務),A的收入-服務費-工資  也就等于10%利潤,交稅就交這個。千萬不能只確認40%收入,收入要100%確認,稅務認為這種是坐支,不允許

pangpang 追問

2023-04-03 21:16

1、B店面提供服務費發(fā)票,不是什么企業(yè)都能開具服務費發(fā)票吧~得看營業(yè)執(zhí)照上是否有服務類項目是嗎~如果營業(yè)執(zhí)照上沒有服務類,不能開具服務費發(fā)票怎么辦(執(zhí)照上沒有服務類,也不可能讓稅務局代開是嗎)
2、A企業(yè)是小規(guī)模公司,交增值稅是按開票稅額交稅,100%確認收入,那就得按100%開票收入稅額交增值稅吧~實際10%的利潤,交稅交這個,是說的所得稅吧
3、委派的專人如果是A企業(yè)員工,直接列支工資,增加費用;如果不是A企業(yè)員工,是合作性質(zhì)的,支付的工資,是不是需要專人去稅務局代開勞務發(fā)票

廖君老師 解答

2023-04-03 21:19

您好,1.現(xiàn)代服務費很廣泛的,如果這是經(jīng)常性的業(yè)務,讓B去變更下經(jīng)營范圍
2.是的呢
3.是的,不是自己員工要開勞務發(fā)票的

pangpang 追問

2023-04-03 22:04

上述業(yè)務,只有這一種最常規(guī)的處理方法嗎~有人支招,走代收款,擬代收款合同進行合理避稅,勞煩解釋下代收款行的通嗎,具體是個什么處理內(nèi)容

廖君老師 解答

2023-04-03 22:09

您好,我剛被稅務查,現(xiàn)在都不敢動這種歪腦筋,稅務比我們想象的厲害多了,不要說這種,集團公司內(nèi)部交易價格都要調(diào)整的

pangpang 追問

2023-04-03 22:55

只是想多了解些,其實金三上了以后,做帳方面最好是規(guī)范些~只是想了解下所謂的代收款的具體操作

廖君老師 解答

2023-04-03 22:56

您好,這個方面在BIBI上有很多老師講,打廣告做稅籌,出了問題還是我們財務人員處理

pangpang 追問

2023-04-04 08:59

1、因為這種業(yè)務,公司實際留存的利潤只有10%。所謂派專人去B店做活動,也是發(fā)生的銷售行為,賣的美容產(chǎn)品。比如10000元收入,交稅10000/1.06*0.06=566.04公司是小規(guī)模,但是實際利潤只有1000元,看數(shù)據(jù)好像確實不太合理。
2、另外想問您,美容產(chǎn)品行業(yè)毛利在多少比較合理些。像這種公司,進些什么費用票是比較合理的。另外稅負是多少。

廖君老師 解答

2023-04-04 09:06

您好,美容產(chǎn)品行業(yè)毛利有60%的,稅負多少最好問下您的專管員,當?shù)囟悇沼幸粭l錢的

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