鯨靜 追問(wèn)

2023-04-22 10:12

就是轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入后，利潤(rùn)分配就剩余50-7=44w的虧損放著，然后實(shí)收資本那個(gè)數(shù)也不用動(dòng)分錄，就可以做去注銷，不用全部數(shù)調(diào)平為0的了是吧？

郭老師 解答

2023-04-22 10:16

你好，你還有其他的科目有余額嗎？

鯨靜 追問(wèn)

2023-04-22 10:19

還是說(shuō)還要做筆，借：實(shí)收資本  43  貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  ，那剩余的實(shí)收資本多出來(lái)51-43=8w呢怎么做分錄？銀行賬戶，現(xiàn)金那些也沒(méi)有錢(qián)的啊~

鯨靜 追問(wèn)

2023-04-22 10:21

實(shí)收資本會(huì)有余額啊，怎么調(diào)平

郭老師 解答

2023-04-22 10:22

你好，你這個(gè)左右不平衡，你看下你科目余額表價(jià)，或者是資產(chǎn)負(fù)債表，還有哪一個(gè)科目有余額。

郭老師 解答

2023-04-22 10:22

未分配利潤(rùn)和實(shí)收資本有余額可以不用調(diào)整。

鯨靜 追問(wèn)

2023-04-22 10:26

哦哦，未分配利潤(rùn)，實(shí)收資本之間互相抵掉一個(gè) ，就放著就行嗎到時(shí)候注銷

鯨靜 追問(wèn)

2023-04-22 10:27

還是兩個(gè)科目都存在，不用互相抵消掉一個(gè)？

郭老師 解答

2023-04-22 10:34

對(duì)的，是的，這兩個(gè)科目余額放著就可以的。