喳喳 追問

2017-12-12 14:46

開始開票的金額是10830，后面只給他支付5410，又重新開了一張票，怎么做賬？麻煩老師看問題看仔細(xì)點(diǎn)，

淑女老師 解答

2017-12-12 14:51

請(qǐng)問又重新開的票和之前開票的金額10830有什么關(guān)系呢，都是有效的票據(jù)，還是前面的作廢一部分？
還有開始開票的余額5420以后還支付嗎？

喳喳 追問

2017-12-12 14:55

@張淑麗老師：開始開的發(fā)票是10830，我們要給他支付這么多錢，貸方：應(yīng)付賬款10830。后面因?yàn)橐恍┰颍覀冎唤o他支付5410元，并且已經(jīng)支付了，那邊重新開了一張5410元，相當(dāng)于前面的10830是要作廢。現(xiàn)在10830要作廢該怎么做賬，并且10830的發(fā)票是2016年12月開的，進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)抵扣了

喳喳 追問

2017-12-12 14:58

不能直接這樣紅沖 再做一筆正確的5410賬吧？這樣紅沖感覺進(jìn)項(xiàng)稅就不對(duì)了

喳喳 追問

2017-12-12 15:01

@張淑麗老師:余額5420以后不用再支付

淑女老師 解答

2017-12-12 15:04

你好，這個(gè)簡(jiǎn)單了，按照原來10830元計(jì)入的科目做紅字沖銷，并做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
如借：制造費(fèi)用（按照原來入的科目記） -10830 貸：應(yīng)付賬款-10830
同時(shí)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出借：應(yīng)付賬款  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）

喳喳 追問

2017-12-12 15:12

沒懂，老師，你能看下我發(fā)的圖片嗎？第一張圖片是以前16年做的，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出怎么是借：應(yīng)付賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）？

淑女老師 解答

2017-12-12 15:16

@喳喳:發(fā)票都作廢了，賬務(wù)也調(diào)整過來了肯定不再付了呀

喳喳 追問

2017-12-12 15:25

老師，這樣做可以嗎？？？？？

淑女老師 解答

2017-12-12 18:00

@喳喳:你發(fā)的是應(yīng)付賬款的明細(xì)賬吧，結(jié)果是對(duì)的，分錄應(yīng)該和我說的一樣吧