小脾氣 追問

2023-05-05 15:16

老師，第四季度預(yù)繳的企業(yè)所得稅是按照老報(bào)表填寫的，匯算清繳是按照審計(jì)審定后的報(bào)表填寫的，兩個(gè)報(bào)表的資產(chǎn)總額不一致

郭老師 解答

2023-05-05 15:19

那你這個(gè)做錯(cuò)啦。第四季度的和你年報(bào)的需要是一樣的，如果你不一樣的話，按照正確的來自計(jì)算填寫。

小脾氣 追問

2023-05-05 15:21

老師，我固定資產(chǎn)報(bào)廢時(shí)涉及的以下科目，請(qǐng)問“固定資產(chǎn)清理、營業(yè)外支出-報(bào)廢損失、累計(jì)折舊“科目分別怎么填？

郭老師 解答

2023-05-05 15:22

你好填寫到哪里呀。

小脾氣 追問

2023-05-05 15:25

在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，固定資產(chǎn)報(bào)廢時(shí)涉及的以下科目，請(qǐng)問“固定資產(chǎn)清理、營業(yè)外支出-報(bào)廢損失、累計(jì)折舊“科目分別怎么填？

郭老師 解答

2023-05-05 15:27

105090這個(gè)表格第一列和第二列填寫營業(yè)外支出的，然后有一個(gè)處置收入，填寫的是你你銷售出去的不含稅的價(jià)格，第五列填寫的是原值減去殘值的金額。

小脾氣 追問

2023-05-05 15:28

老師，報(bào)廢的這個(gè)固定資產(chǎn)沒有銷售出去，直接放在倉庫

郭老師 解答

2023-05-05 15:29

你好，沒有輸入填寫零就可以了。

郭老師 解答

2023-05-05 15:29

有收入的填寫零就可以了。

郭老師 解答

2023-05-05 15:29

沒有收入的填寫零就可以的。

小脾氣 追問

2023-05-05 15:59

老師，我資產(chǎn)報(bào)廢時(shí)沖減了折舊，請(qǐng)問填寫折舊攤銷明細(xì)表時(shí)的資產(chǎn)原值和折舊要不要減去報(bào)廢資產(chǎn)的原值和折舊？

郭老師 解答

2023-05-05 16:04

好，105080，這個(gè)表格需要減去你處置的固定資產(chǎn)的原值和折舊。

小脾氣 追問

2023-05-05 16:10

老師，本年折舊額需要用負(fù)數(shù)填寫嗎？還是直接填0，在累計(jì)折舊額里減去就可以了？

郭老師 解答

2023-05-05 16:14

你好，你沒有其他的固定資產(chǎn)嗎？其他的固定資產(chǎn)不折舊嗎？如果沒有的話，填寫零。

郭老師 解答

2023-05-05 16:14

復(fù)數(shù)填寫不了，你可以試一下。

小脾氣 追問

2023-05-05 16:28

老師，請(qǐng)問我報(bào)廢這個(gè)資產(chǎn)的“原值-殘值”的金額，最后在匯算清繳的納稅調(diào)整表里是不是調(diào)增??？

小脾氣 追問

2023-05-05 16:29

說錯(cuò)了，最后是調(diào)減，對(duì)不對(duì)？老師

郭老師 解答

2023-05-05 16:32

不需要調(diào)增，也不需要調(diào)減。