檀 追問

2023-05-11 09:34

第一種 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款16.73這樣嗎

郭老師 解答

2023-05-11 09:34

對的，是的，是這么做的。

檀 追問

2023-05-11 09:35

如果是超過30萬 要納稅了 就用第二種 是嗎

郭老師 解答

2023-05-11 09:37

基業(yè)銀行存款代主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行放款，他也用不到第二種做法。

郭老師 解答

2023-05-11 09:37

第二種做法怎么做，你寫一下。

檀 追問

2023-05-11 09:40

普票
借：銀行存款
 貸：主營業(yè)務(wù)收入  小規(guī)模不是百分之1嗎  直接價稅合計一起了

郭老師 解答

2023-05-11 09:41

好，你不是說超過了30萬嗎？超過了30萬你得交增值稅了。

檀 追問

2023-05-11 09:47

沒超過30萬可以簡化成 
借：銀行存款
 貸：主營業(yè)務(wù)收入 
這種價稅合計到一起的嗎

郭老師 解答

2023-05-11 09:48

不可以


這種有影響你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。

檀 追問

2023-05-11 09:57

基業(yè)銀行存款代主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行放款，他也用不到第二種做法。這段沒看明白， 完整的分錄需要 借 減免稅款，貸：營業(yè)外收入—政府補(bǔ)助么

郭老師 解答

2023-05-11 10:00

借銀行
貸主營業(yè)務(wù)收入，
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅，
不需要交稅，借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅，
貸營業(yè)外收入
如果需要交稅，借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅，貸銀行存款。