冰珀 追問

2023-05-18 15:11

借方數(shù)就是實(shí)際發(fā)生額對(duì)吧

冰珀 追問

2023-05-18 15:13

賬載金額是填當(dāng)年的計(jì)提工資數(shù)，是工資的貸方，實(shí)際發(fā)生額是當(dāng)年發(fā)放的工資數(shù)，是工資的借方，那么我在填稅收金額數(shù)據(jù)時(shí)就是填當(dāng)年實(shí)際發(fā)放的工資數(shù)，工資的借方，是這么理解的嗎

玲老師 解答

2023-05-18 15:15

是的，這三個(gè)填寫都是正確的。

冰珀 追問

2023-05-18 15:18

那這個(gè)A105050表中納稅調(diào)整金額就是調(diào)減了，對(duì)吧

玲老師 解答

2023-05-18 15:19

。實(shí)際都發(fā)放了，不用調(diào)整。

冰珀 追問

2023-05-18 15:21

可是當(dāng)年實(shí)際發(fā)放的金額大于當(dāng)年計(jì)提的金額呀，年度所得稅匯算清繳A105050表里面，如果稅收金額填的是當(dāng)年實(shí)際發(fā)放的金額，工資的借方，那A105050表里第5列就直接代出了調(diào)減的數(shù)據(jù)了

玲老師 解答

2023-05-18 15:24

或者去改前面的賬，補(bǔ)充計(jì)提。?；蛘呔桶从?jì)提的數(shù)扣。

冰珀 追問

2023-05-18 15:27

造成當(dāng)年實(shí)際發(fā)放金額大于當(dāng)年計(jì)提金額的原因是因?yàn)樯弦荒甓冗€有2個(gè)月的工資，在這一年度初進(jìn)行了發(fā)放，計(jì)得都是正確的，沒有發(fā)生少計(jì)提現(xiàn)象，是不是就可以直接按本年計(jì)提的數(shù)來填稅收金額？

玲老師 解答

2023-05-18 15:32

沒有少計(jì)提實(shí)際發(fā)放全額能扣除。。匯算清繳前發(fā)放的就可以扣。