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送心意

易 老師

職稱中級會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師

2023-05-19 16:27

學(xué)員您好,您的問題具體是什么?有截圖嗎?

美麗的黑褲 追問

2023-05-19 16:27

要求:根據(jù)上述資料,回答下列問題。(1)計(jì)算該企業(yè)工資和三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)合計(jì)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。(2)計(jì)算該企業(yè)向關(guān)聯(lián)企業(yè)借款應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。(3)計(jì)算該企業(yè)廣告費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。(4)計(jì)算該企業(yè)發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。(5)計(jì)算該企業(yè)營業(yè)外支出應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。(6)計(jì)算該企業(yè)轉(zhuǎn)讓代個(gè)人持有的限售股應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。(7)計(jì)算該企業(yè)匯算清繳時(shí)應(yīng)補(bǔ)(退)的企業(yè)所得稅額。

易 老師 解答

2023-05-19 16:29

稅務(wù)方面的教材好久沒有看過了。考試的話可能怕誤導(dǎo)您實(shí)操可以討論。

美麗的黑褲 追問

2023-05-19 16:30

只要計(jì)算出來就可以了

易 老師 解答

2023-05-19 16:38

最近幾年的政策都不熟悉,算不了的,對不起

上傳圖片 ?
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你好 是高新技術(shù)企業(yè),企業(yè)是有高新技術(shù)企業(yè)證書的
2018-10-17 16:18:57
你好,條件是 1、企業(yè)申請認(rèn)定時(shí)須注冊成立一年以上;   2、在中國境內(nèi)(不含港、澳、臺地區(qū))注冊的企業(yè),通過自主研發(fā)、受讓、受贈(zèng)、并購等方式,或通過5年以上的獨(dú)占許可方式,對其主要產(chǎn)品(服務(wù))的核心技術(shù)擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的所有權(quán),且達(dá)到下列其中一項(xiàng)數(shù)量要求:  ?。?)發(fā)明或者植物新品種2件以上;  ?。?)實(shí)用新型專利6件以上;  ?。?)非簡單改變產(chǎn)品圖案和形狀的外觀設(shè)計(jì)專利或者軟件著作權(quán)或者集成電路布圖設(shè)計(jì)專有權(quán)7件以上;   3、對企業(yè)主要產(chǎn)品(服務(wù))發(fā)揮核心支持作用的技術(shù)屬于《國家重點(diǎn)支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》規(guī)定的范圍;   4、企業(yè)從事研發(fā)和相關(guān)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的科技人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的比例不低于10%;   5、企業(yè)近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的研究開發(fā)費(fèi)用總額占同期銷售收入總額的比例符合如下要求:  ?。?)最近一年銷售收入小于5,000萬元(含)的企業(yè),比例不低于5%;  ?。?)最近一年銷售收入在5,000萬元至2億元(含)的企業(yè),比例不低于4%;  ?。?)最近一年銷售收入在2億元以上的企業(yè),比例不低于3%。   其中,企業(yè)在中國境內(nèi)發(fā)生的研究開發(fā)費(fèi)用總額占全部研究開發(fā)費(fèi)用總額的比例不低于60%;   6、近一年高新技術(shù)產(chǎn)品(服務(wù))收入占企業(yè)同期總收入的比例不低于60%;   7、企業(yè)創(chuàng)新能力評價(jià)應(yīng)達(dá)到相應(yīng)要求;   8、企業(yè)申請認(rèn)定前一年內(nèi)未發(fā)生重大安全、重大質(zhì)量事故或嚴(yán)重環(huán)境違法行為。 企業(yè)所得稅是25%,但是高新企業(yè)可以減免10%的
2020-07-29 09:47:37
我提問:老師,請看圖片,這個(gè)高新技術(shù)企業(yè)指的是哪些呢?另外,增值稅等其他稅是否有優(yōu)惠呢?
2015-12-15 15:48:50
馬婷老師不在這里答疑的,就高新企業(yè)來說,所得稅上有優(yōu)惠,增值稅沒有優(yōu)惠的
2019-09-24 11:55:38
你好同學(xué) 這些退的增值稅轉(zhuǎn)為企業(yè)的營業(yè)外收入里 就是給你撥回來的款項(xiàng)這塊,都記入到這里就好了。
2019-06-15 15:46:09
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