客戶之前預(yù)付了兩次共20000元，我開了100000元發(fā)票過去，還有款項(xiàng)沒有支付，我之前收到預(yù)付款時(shí)記在應(yīng)收賬款的貸方，請(qǐng)問現(xiàn)在開了發(fā)票過去要怎么記分錄？

答： 您好 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

開票做了應(yīng)收賬款，對(duì)方說由另一方付款，此前開的發(fā)票做廢，重新開給付款方，這筆分錄怎么做？

答： 同學(xué)你好 開的是普票嗎

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

本月公司購進(jìn)包材，倉庫已入庫，但是發(fā)票還未到。應(yīng)該做暫估入庫對(duì)嗎？借包材暫估入庫（已以前的單價(jià)核算）貸應(yīng)收賬款xxx公司。到發(fā)票來了后，安原分錄紅字沖回，再做一筆正確的。

答： 是的，你的理解是正確的