郭老師 解答

2023-06-03 09:33

一般納稅人的嘛，分開申報就是了，9%和3%里面分開

然后附表三里面9%和3%第一列加稅合計差額交稅的后面填寫扣除項目。

郭老師 解答

2023-06-03 09:40

差額交稅。收入減去成本，按照這個來交增值稅。

郭老師 解答

2023-06-03 09:46

你好，包工包料的工程材料費，人工費，機械費。

郭老師 解答

2023-06-03 09:47

如果是勞務，只有人工費加上輔助材料，輔助材料這個沒有定義，看具體的項目
項目不一樣輔助材料不一樣

郭老師 解答

2023-06-03 09:47

也可以，只是全部的人工，沒有材料。

郭老師 解答

2023-06-03 10:00

那你們怎么約定的
對方不給你提供材料發(fā)票嗎

郭老師 解答

2023-06-03 10:00

這種應該你們雙方自己約定，額外收取的掛靠費是掛靠費，其他的他得給你提供成本，你得有成本抵扣，不是嗎？一點成本沒有，這種有風險的

郭老師 解答

2023-06-03 10:09

認為不合理
本來掛靠就是違法的

不能讓稅務局知道

郭老師 解答

2023-06-03 10:23

差額計稅的可以的。

郭老師 解答

2023-06-03 10:28

對的，是的，是這么做的。



建筑服務和建筑勞務屬于服務
沒問題

郭老師 解答

2023-06-03 10:40

你好，這個理解的不對。成本不光是可以是服務類。

陳海琴 追問

2023-06-03 09:32

我公司是建筑勞務公司   主要是接工程  然后分包出去  主要收管理費跟稅點   有一般計稅跟簡易計稅  申報的時候是怎么弄啊

陳海琴 追問

2023-06-03 09:38

稅稅計差額交稅的后面填寫扣除項目。  這個沒懂

陳海琴 追問

2023-06-03 09:43

這個成本一般是界定什么類型的成本，能舉例具體說說？ 我們這邊是讓承包人提供的發(fā)票  他們有的提供材料票、人員工資、一些管理費用票
  都可以抵減？

陳海琴 追問

2023-06-03 09:59

我們主要是資質掛靠   沒有做工程  幫別人掛靠下   收點管理費跟稅點  那成本票能用什么

陳海琴 追問

2023-06-03 10:07

約定提供成本票  但是我想問 我們這種掛靠資質的  申報抵扣成本 稅務局不認合理不

陳海琴 追問

2023-06-03 10:22

我想問附表三是服務、不動產、無形資產抵扣 我們成本票是材料票能抵扣？

陳海琴 追問

2023-06-03 10:24

還有簡易計稅才是差額計稅對吧  一般計稅不能對吧

陳海琴 追問

2023-06-03 10:27

上面不是寫了只有服務類發(fā)票？

陳海琴 追問

2023-06-03 10:33

我的理解是附表三抵扣的成本票只能是服務類發(fā)票 不能是材料票 是我的理解錯誤？