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新接手之前由代理記賬公司記賬的小規(guī)模公司賬務(wù)，業(yè)務(wù)流程：淘寶入貨，拼多多銷(xiāo)售。公司公戶(hù)每次充值支付寶時(shí)（前財(cái)務(wù)都是：借;其他應(yīng)付款-支付寶 20萬(wàn) 貸：銀存 20萬(wàn)），取得收入（拼多多平臺(tái)銷(xiāo)售）是由其他銀行電子商務(wù)專(zhuān)戶(hù)轉(zhuǎn)入公戶(hù)的（前財(cái)務(wù)做無(wú)票收入：借：銀存 貸; 主營(yíng)收 ，應(yīng)交增）。在淘寶入貨收到部分發(fā)票時(shí)（前財(cái)務(wù): 借;主成本，貸：現(xiàn)金）。前財(cái)務(wù)是不看企業(yè)支付寶賬單的（也就是說(shuō)企業(yè)支付寶的數(shù)據(jù)完全沒(méi)有記錄入賬）。結(jié)果導(dǎo)致其他應(yīng)付款-支付寶 借方累積的金額越來(lái)越大。請(qǐng)問(wèn)老師可以怎么解決這個(gè)問(wèn)題呢？
大潘
于2023-06-12 23:54 發(fā)布 ??284次瀏覽
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思頓喬老師
職稱(chēng)： 中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師
2023-06-12 23:58
請(qǐng)問(wèn)一下是否有軟件企業(yè)的會(huì)計(jì)科目設(shè)置模板 問(wèn)
資產(chǎn)類(lèi) 流動(dòng)資產(chǎn) 庫(kù)存現(xiàn)金 銀行存款 應(yīng)收賬款 應(yīng)收票據(jù) 預(yù)付賬款 其他應(yīng)收款 存貨：包括原材料、在產(chǎn)品（如未完成的軟件項(xiàng)目成本）、庫(kù)存商品（外購(gòu)或自行開(kāi)發(fā)完成待售的軟件產(chǎn)品）等。 交易性金融資產(chǎn)：若企業(yè)有短期投資行為，如購(gòu)買(mǎi)股票、債券等。 非流動(dòng)資產(chǎn) 固定資產(chǎn)：如辦公設(shè)備、服務(wù)器等。 無(wú)形資產(chǎn)：如軟件著作權(quán)、專(zhuān)利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)等。 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用：如軟件研發(fā)設(shè)施的改良支出等。 長(zhǎng)期股權(quán)投資：若企業(yè)有對(duì)其他企業(yè)的長(zhǎng)期投資。 負(fù)債類(lèi) 流動(dòng)負(fù)債 短期借款 應(yīng)付賬款 應(yīng)付票據(jù) 預(yù)收賬款：如客戶(hù)預(yù)付的軟件定制款。 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)交稅費(fèi)：包括增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等。 其他應(yīng)付款 非流動(dòng)負(fù)債 長(zhǎng)期借款 應(yīng)付債券：若企業(yè)通過(guò)發(fā)行債券融資。 長(zhǎng)期應(yīng)付款：如采用融資租賃方式租入設(shè)備形成的應(yīng)付款項(xiàng)。 所有者權(quán)益類(lèi) 實(shí)收資本 資本公積 盈余公積 未分配利潤(rùn) 成本類(lèi) 研發(fā)支出：可設(shè)置 “資本化支出” 和 “費(fèi)用化支出” 兩個(gè)明細(xì)科目，分別核算符合資本化條件和不符合資本化條件的研發(fā)費(fèi)用。 生產(chǎn)成本：若企業(yè)有自主開(kāi)發(fā)軟件產(chǎn)品的生產(chǎn)過(guò)程，可設(shè)置直接材料、直接人工、制造費(fèi)用等明細(xì)科目。 勞務(wù)成本：主要核算提供軟件服務(wù)等勞務(wù)過(guò)程中發(fā)生的成本。 損益類(lèi) 收入類(lèi) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：如軟件銷(xiāo)售收入、軟件服務(wù)收入等。 其他業(yè)務(wù)收入：如租賃收入、技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入等。 費(fèi)用類(lèi) 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本：與主營(yíng)業(yè)務(wù)收入相對(duì)應(yīng)的成本支出，如軟件產(chǎn)品的銷(xiāo)售成本、服務(wù)成本等。 其他業(yè)務(wù)成本：如出租資產(chǎn)的折舊、其他業(yè)務(wù)相關(guān)的稅費(fèi)等。 稅金及附加 銷(xiāo)售費(fèi)用：包括廣告宣傳費(fèi)、銷(xiāo)售人員工資等。 管理費(fèi)用：如辦公費(fèi)、管理人員工資、研發(fā)人員的職工教育經(jīng)費(fèi)等。 財(cái)務(wù)費(fèi)用：如利息支出、手續(xù)費(fèi)等。 資產(chǎn)減值損失：如應(yīng)收賬款、存貨等發(fā)生的減值。 營(yíng)業(yè)外收入 營(yíng)業(yè)外支出 答
老師，請(qǐng)問(wèn)下 購(gòu)買(mǎi)二手車(chē)怎么入賬 問(wèn)
您好，這個(gè)計(jì)入固定資產(chǎn)就可以 答
老師，公司代持股股東，以什么方式發(fā)放工資比較劃算， 問(wèn)
同學(xué)，你好 一般是發(fā)工資比較合算，風(fēng)險(xiǎn)最小 答
老師好，請(qǐng)問(wèn)我現(xiàn)在更改2025年5月賬，反結(jié)賬到5月，那6 問(wèn)
需要的 再重新結(jié)轉(zhuǎn) 答
老師，湖北自然人個(gè)稅扣繳端網(wǎng)頁(yè)版的網(wǎng)址 能發(fā)我 問(wèn)
自然人電子稅務(wù)局web端 https://etax.chinatax.gov.cn/ 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
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2023-06-13 00:01
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2023-06-13 00:02
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2023-06-13 00:59
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2023-06-13 10:15
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2023-06-13 14:52
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2023-06-13 16:29
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