墨色如水 追問

2023-07-11 17:14

老師，22年匯算清繳已經(jīng)彌補完以前年度虧損了，二季度所得稅季報時有利潤但系統(tǒng)沒有自動補虧需要交企稅了，只是怎么回事

家權(quán)老師 解答

2023-07-11 17:18

22年已經(jīng)彌補了，23年就正常交稅了哈

墨色如水 追問

2023-07-11 17:29

資產(chǎn)負債表上未分配利潤是負數(shù)，二季度盈利不能拿來彌補這個負數(shù)嗎

家權(quán)老師 解答

2023-07-11 17:33

這個是沒法彌補的，要彌補的只能是匯算清繳虧損彌補里邊的那個虧損金額

墨色如水 追問

2023-07-11 17:42

哦，那就是資產(chǎn)負債表上的這個負數(shù)可以繼續(xù)存在，但不是作為以前年度虧損存在，所以今年有盈利就得交企稅了，等23年完結(jié)匯算清繳時這個資產(chǎn)負債表負數(shù)還繼續(xù)可以存在

家權(quán)老師 解答

2023-07-11 17:45

是的，就是那個意思的哈

墨色如水 追問

2023-07-11 17:50

那資產(chǎn)負債表上的這個虧損是啥意思，不也是公司的虧損嗎

家權(quán)老師 解答

2023-07-11 17:54

資產(chǎn)負債表上的虧損是經(jīng)營虧損。匯算清繳的上的虧損才是所得稅上可以彌補的虧損

墨色如水 追問

2023-07-11 17:57

哦，經(jīng)營虧損不能用盈利來彌補，那就一直存在了

家權(quán)老師 解答

2023-07-11 17:58

這個經(jīng)營虧損是用以后的經(jīng)營利潤來彌補，只是沒法稅前彌補