舒心的羽毛 追問

2023-07-13 10:46

老師，是收到了安裝費，我做了一筆工程結(jié)算的，但是我們?nèi)斯べM還沒有付。所以這個項目的工程施工-合同成本還沒有做過分錄

宋生老師 解答

2023-07-13 10:48

你好！那你看下存貨的明細(xì)賬

舒心的羽毛 追問

2023-07-13 10:53

明細(xì)上是周轉(zhuǎn)材料有2萬。工程結(jié)算貸方有2.5萬。存貨=2+（-2.5）=-0.5

舒心的羽毛 追問

2023-07-13 10:55

老師，這種情況要怎么處理。存貨期末喻額可以是負(fù)數(shù)嗎

宋生老師 解答

2023-07-13 11:03

你好，你這個工程結(jié)算是什么業(yè)務(wù)發(fā)生的？

舒心的羽毛 追問

2023-07-13 11:08

這個工程結(jié)算是收到了安裝費

宋生老師 解答

2023-07-13 11:13

你好，你分錄是怎么做的？

舒心的羽毛 追問

2023-07-13 11:15

借：銀行存款，
    貸：工程結(jié)算  
         應(yīng)交稅費

宋生老師 解答

2023-07-13 11:17

你好！這個分錄沒問題，但是你要做工程結(jié)算的對沖分錄

舒心的羽毛 追問

2023-07-13 11:20

老師，我們?nèi)斯べM還沒有支付。工程施工-合同成本上還沒有費用，沒法做對沖的分錄呢

宋生老師 解答

2023-07-13 11:24

你好！你可以計提了

舒心的羽毛 追問

2023-07-13 11:30

老師，怎么計提，分錄應(yīng)該怎么做？

宋生老師 解答

2023-07-13 11:35

你好！借工程施工-合同成本-人工費 貸應(yīng)付職工薪酬

舒心的羽毛 追問

2023-07-13 11:37

老師，那結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄是不是要等實際支付以后，還是現(xiàn)在就要結(jié)轉(zhuǎn)

宋生老師 解答

2023-07-13 11:44

你好！按完工程度，現(xiàn)在需要結(jié)轉(zhuǎn)

舒心的羽毛 追問

2023-07-13 11:47

現(xiàn)在完工了，總的收入就只有這個工程結(jié)算的了。但是我們成本還不確定實際多少。這種結(jié)轉(zhuǎn)是不吧是以后又要調(diào)

宋生老師 解答

2023-07-13 11:48

你好！你可以暫估成本

舒心的羽毛 追問

2023-07-13 14:05

暫估成本分錄要怎么寫呢

宋生老師 解答

2023-07-13 14:05

你好！你想簡單點，直接借主營業(yè)務(wù)成本-暫估 貸應(yīng)付賬款-暫估