張怡 追問

2023-07-17 15:34

增值稅、附加稅，和企業(yè)所得稅補繳的2020年稅款

meizi老師 解答

2023-07-17 15:36

你好；  借以前年度損益調整貸應交稅費-應交增值稅- 城建稅- 教育費附加-地方教育費附加 - 應交企業(yè)所得稅等  ‘借 ’應交稅費-應交增值稅- 城建稅- 教育費附加-地方教育費附加 - 應交企業(yè)所得稅等   、營業(yè)外支出-滯納金 貸銀行存款；借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調整  

張怡 追問

2023-07-17 15:37

我是小規(guī)模企業(yè)，都沒有以前年度所以調整這個科目

meizi老師 解答

2023-07-17 15:39

你好；   借利潤分配-未分配利潤貸應交稅費-應交增值稅- 城建稅- 教育費附加-地方教育費附加 - 應交企業(yè)所得稅等  ‘借 ’應交稅費-應交增值稅- 城建稅- 教育費附加-地方教育費附加 - 應交企業(yè)所得稅等   、營業(yè)外支出-滯納金 貸銀行存款；

張怡 追問

2023-07-17 15:42

我是這樣做的賬，但是利潤表中的期末未分配利潤-期初未分配利潤不等于利潤表中的凈利潤，

meizi老師 解答

2023-07-17 15:42

你好；  對的； 會有 報表勾稽關系會有這個差異金額的；