冷靜 追問(wèn)

2018-01-09 15:25

不能暫估增值稅，那我只暫估不含稅的還是價(jià)稅合計(jì)？

張艷老師 解答

2018-01-09 15:26

只暫估不含稅價(jià)，稅是不能暫估的。

冷靜 追問(wèn)

2018-01-09 15:27

借原材料-暫估入價(jià)427350.42元，貸應(yīng)付賬款-寶科來(lái)427350.42元是這樣嗎？

張艷老師 解答

2018-01-09 15:30

是這樣的。

張艷老師 解答

2018-01-09 15:30

是這樣的。

冷靜 追問(wèn)

2018-01-09 15:32

2題、領(lǐng)用原材料，借工程施工-合同成本-材料費(fèi)427350.42元，貸原材料-暫估427350.42元，3題、月末結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本427350.42元貸工程施工-合同成本-材料費(fèi)427350.42元。以上是9月份做的這兩筆，那我11月份，只做了沖紅和做了正確的分錄兩筆，那9月份第2題、3題11月份我還要怎么做啊？也要沖嗎？

張艷老師 解答

2018-01-09 15:35

9月份的那兩筆分錄不用紅沖了，因?yàn)闀汗朗前春贤械膬r(jià)格做的，只是發(fā)票沒(méi)有到而已。

冷靜 追問(wèn)

2018-01-09 15:41

我還以為之前領(lǐng)用過(guò)原材和結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)的也要沖紅？

張艷老師 解答

2018-01-09 15:43

如果暫估價(jià)和實(shí)際發(fā)票價(jià)相符就這么處理。如果暫估價(jià)高于或低于實(shí)際發(fā)票價(jià)的話，除了紅沖暫估重新做以外，還有編制一個(gè)調(diào)整主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的分錄  借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（或在貸方）  貸：原材料，這樣就將主營(yíng)業(yè)務(wù)成本調(diào)整過(guò)來(lái)了。

冷靜 追問(wèn)

2018-01-09 15:46

明白了非常感謝劉老師.

張艷老師 解答

2018-01-09 15:57

不客氣，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利，請(qǐng)給予好評(píng)，謝謝??！