老師,我公司是一般納稅人,是不是在申報的時候應該先填寫“增值稅納稅申報一表集成輔助系統(tǒng)”,然后再“增值稅申報表”?另外是不是只有認證通過的專票才能被歸集還是只要取得的專用發(fā)票或普票都能歸集?
龍廷菊
于2018-01-09 20:03 發(fā)布 ??818次瀏覽
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樸老師
職稱: 會計師
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您好,一般都是用標準申報。集成是納稅人選用的,不是一定要通過這個來填寫增值稅申報表,只是通過一表集成來填寫增值稅申報表能夠達到相對簡便的作用。預繳申報適用于納稅人發(fā)生以下情形按規(guī)定在國稅機關預繳增值稅時填寫:(一)納稅人(不含其他個人)跨縣(市)提供建筑服務。(二)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)預售自行開發(fā)的房地產(chǎn)項目。(三)納稅人(不含其他個人)出租與機構所在地不在同一縣(市)的不動產(chǎn)。
2020-07-15 00:28:28

還有附列資料表「二」,進項抵扣明細表要填。
2019-02-21 08:40:12

你好,能把這個表格發(fā)個圖片?
2017-07-20 17:49:49

您好!根據(jù)《財政部、國家稅務總局關于印發(fā)(營業(yè)稅改征增值稅試點方案)的通知》(財稅[2011] 110號)規(guī)定,現(xiàn)有增值稅納稅人向試點納稅人購買服務取得的增值稅專用發(fā)票,可按現(xiàn)行規(guī)定抵扣進項稅額。 根據(jù)《國家稅務總局關于調(diào)整增值稅納稅申報有關事項的公告>(國家稅務總局公告2011年第66號)規(guī)定,接受試點納稅人提供的交通運輸業(yè)服務,取得的《貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票),填入第八欄“運輸費用結算單據(jù)”。第八欄中的“金額”,按《貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票》“合計金額”欄數(shù)據(jù)填寫。第八欄中的“稅額”,《貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票>“稅率”欄為"11%”的,按《貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票》“稅額”欄數(shù)據(jù)填寫;“稅率”欄為其他情況的,按《貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票》“價稅合計”欄數(shù)據(jù)乘7%扣除率計算填寫。
2017-06-14 10:08:57

你好,你能提供一下,申報表表一的界面嗎
2019-06-19 10:59:57
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