檀 追問

2023-08-02 14:08

產(chǎn)品版本太低，賣不出去一直，也一直掛著嗎老師

小菲老師 解答

2023-08-02 14:08

同學(xué)，你好
那就做報(bào)廢

檀 追問

2023-08-02 14:13

那分錄怎么做呢，營業(yè)外支出嗎

小菲老師 解答

2023-08-02 14:14

同學(xué)，你好
嗯嗯，是的，做營業(yè)外支出

檀 追問

2023-08-02 14:15

可以稅前扣除嗎？開的增值稅專用發(fā)票，需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出不？

小菲老師 解答

2023-08-02 14:16

同學(xué)，你好
根據(jù)《企業(yè)所得稅法》第八條及《企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第三十二條、第七十二條規(guī)定,企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中發(fā)生的存貨的盤虧、毀損、報(bào)廢損失準(zhǔn)予在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除.存貨,是指企業(yè)持有以備出售的產(chǎn)品或者商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)或者提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等.

檀 追問

2023-08-02 14:23

我們這種不是盤虧，損毀報(bào)廢吧，就是版本低賣不出去，所得稅怎么處理比較好

小菲老師 解答

2023-08-02 14:23

同學(xué)，你好

版本低賣不出去，要么一直掛著，要么報(bào)廢