Q 追問(wèn)

2023-08-04 16:41

增值稅申報(bào)表正常申報(bào)唄
但是做賬   是固定資產(chǎn)清理 ，是那意思不 老師？

家權(quán)老師 解答

2023-08-04 16:45

你好，你是購(gòu)入直接轉(zhuǎn)賣，不是自己的固定資產(chǎn)，不用做固定的清理。按一般銷售貨款申報(bào)

Q 追問(wèn)

2023-08-04 16:54

算固定資產(chǎn)了啊
都有累計(jì)折舊

家權(quán)老師 解答

2023-08-04 16:57

清理殘值
借：固定資產(chǎn)清理
        累計(jì)折舊
貸：固定資產(chǎn)
變賣開(kāi)票

借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理
      應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%。未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開(kāi)票，減按2%申報(bào)，只能開(kāi)普票。小規(guī)模今年是1%
結(jié)轉(zhuǎn)清理余額
借：資產(chǎn)處置損益
貸：固定資產(chǎn)清理
或
借：固定資產(chǎn)清理
貸：營(yíng)業(yè)外收入