嘻嘻 追問

2018-01-11 11:45

老師，是下月全額計(jì)提折舊還是當(dāng)月全額計(jì)提折舊？

王雁鳴老師 解答

2018-01-11 11:47

您好，下月全額計(jì)提折舊。

嘻嘻 追問

2018-01-11 11:52

@王雁鳴老師:老師，附件應(yīng)該附什么？報(bào)稅時(shí)需要填固定資產(chǎn)加速折舊表嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-01-11 13:42

您好，計(jì)提折舊的附件附上一個(gè)折舊計(jì)算表。報(bào)稅時(shí)需要填寫固定資產(chǎn)加速折舊表的。

嘻嘻 追問

2018-01-12 23:54

@王雁鳴老師:老師，這批固定資產(chǎn)單價(jià)都在5000元以下，9月購入，10-12月的折舊額是260.5，請問這么填對不對？

王雁鳴老師 解答

2018-01-13 14:05

您好，不對，應(yīng)該本期折舊和累計(jì)折舊都是5210啊。

嘻嘻 追問

2018-01-13 22:09

@王雁鳴老師:稅收折舊額已經(jīng)是5210，你說的是會計(jì)折舊額本期數(shù)和累計(jì)數(shù)嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-01-14 00:30

您好，是的，填寫這個(gè)報(bào)表，要按稅收折舊額去填寫的。稅會處理要一致的，否則很麻煩的。