無憂無慮 追問

2023-08-08 18:55

貨款總額是24390元，按票面金額計算抵扣的話，不是24390/1.09*0.09元計算可抵扣進項額嗎？
收到的農(nóng)產(chǎn)品3%專票的不含稅金額23679.62元，如果乘以9%計算得出的可抵扣進項稅額也是2131.17元呀，但是稅務系統(tǒng)顯示的有效抵扣稅額為1783.23元，就不懂是怎么算了

郭老師 解答

2023-08-08 18:55

你好，按照發(fā)票的不含稅金額乘以9%，誰讓你按照你上面那個來計算的。

郭老師 解答

2023-08-08 18:55

就是這么規(guī)定的，他抵扣就是這么規(guī)定。

無憂無慮 追問

2023-08-08 19:00

麻煩老師具體用數(shù)字解說一下吧，謝謝！
上傳的圖片是稅務系統(tǒng)自動計算的可抵扣進項稅額

郭老師 解答

2023-08-08 19:04

23679.62乘以9%，就是按照這個來計算抵扣。

無憂無慮 追問

2023-08-08 19:29

23679.62乘以9%，可抵扣稅額就是2131.17元。。。但稅務系統(tǒng)自動計算的有效抵扣稅額為1783.23元，要怎么處理呢

郭老師 解答

2023-08-08 19:33

你好
選擇不抵扣勾選
然后自己計算抵扣

無憂無慮 追問

2023-08-08 19:37

哦，好的！謝謝

郭老師 解答

2023-08-08 19:41

不用客氣，工作愉快