心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 11:32

因為現(xiàn)在是貸方，要平資本公積，所以是借方原來錯誤的憑證處理是：借：銀行存款，貸：資本公積就是為了把資本公積調(diào)平，因為這個資本公積是政府補助的建設固定資產(chǎn)用的以上分錄兩個貸方銀行存款。。一個借方銀行存款。。就是說銀行存款沒有平吶 麻煩老師指導下謝謝

東老師 解答

2023-08-15 11:33

你的意思是資本公積有余額嗎

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 11:54

不是，是銀行存款資本公積借貸平衡了
借：資本公積
貸：銀行存款    
借：在建工程
貸：銀行存款    
借：固定資產(chǎn)
貸：在建工程
借：銀行存款
貸：營業(yè)外收入
借：管理費用
貸：累計折舊
借：本年利潤
貸：管理費用
借：營業(yè)外收入
貸：本年利潤

東老師 解答

2023-08-15 11:54

沒有金額也無法看出的

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 11:54

你看。以上分錄銀行存款兩個貸方。一個借方

是不是還差什么分錄啊

東老師 解答

2023-08-15 11:55

這個我看是不差什么了

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 11:56

只要把帳調(diào)平就行。把資本公積余額用幾步分錄調(diào)到營業(yè)外收入里，結(jié)轉(zhuǎn)到成本

東老師 解答

2023-08-15 11:57

沒錯 賬平了就可以的

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 12:00

就是銀行存款沒平。不知道怎么弄

東老師 解答

2023-08-15 12:01

你銀行存款沒有平的話，你可以看一下銀行對賬單，那比沒做

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 12:29

老師，這個銀行存款沒平，怎么處理啊

東老師 解答

2023-08-15 12:29

你的意思是銀行日記賬和銀行對賬單不一致嗎

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 12:31

都做了。就是針對這個調(diào)帳，銀行存款沒平

東老師 解答

2023-08-15 12:33

銀行存款 不是借方和貸方數(shù)量一致的  只要銀行日記賬和銀行對賬單金額一致就行

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 12:35

這跟實際銀行存款沒關系啊。就是調(diào)帳而已就是借和貸

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 12:37

上面我調(diào)帳做的分錄，借方一個銀行存款，貸方兩個銀行存款呢所以調(diào)帳不平衡

東老師 解答

2023-08-15 12:37

您要是調(diào)賬 都涉及到銀行了  不不要考慮銀行余額嗎 對吧

心靈美的檸檬 追問

2023-08-15 13:52

就是考慮銀行存款的平衡。比喻有借：銀行存款180就有貸銀行存款180只是過帳。銀行存款真實余額不變

東老師 解答

2023-08-15 13:54

那這個就是不太確定怎么調(diào)整的