? ? ? 追問

2018-01-12 13:52

我是小規(guī)模 
分錄如何做？

宋生老師 解答

2018-01-12 13:57

你好！購買防偽稅控設(shè)備和防偽技術(shù)服務(wù)費全額抵扣會計分錄：借：管理費用，貸：銀行存款，同時，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅額），貸：營業(yè)外收入

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2018-01-12 13:58

因為涉及到去年的損益類科目 
當年的可以這樣

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2018-01-12 13:59

跨年的需要經(jīng)過以前年度損益調(diào)整嗎

宋生老師 解答

2018-01-12 14:02

你好！你抵扣的時候不涉及的。你做過第一步以后現(xiàn)在抵減直接做第二步就好了

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2018-01-12 14:06

管理費用會在貸方有余額呀。。。。。。。。

宋生老師 解答

2018-01-12 14:10

你好！你不是說你當時已經(jīng)做了管理費用了嗎 
那當時就應(yīng)該有結(jié)轉(zhuǎn)這個管理費用吧。

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2018-01-12 14:17

那是去年的。。。。。。。。。。。。。

宋生老師 解答

2018-01-12 14:20

你好！是的啊。你不是說去年你已經(jīng)做了管理費用了嗎 
今年只需要借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅額），貸：營業(yè)外收入