Monica 追問

2018-01-12 16:17

?。坎皇?0%嗎？、、、

鄒老師 解答

2018-01-12 16:18

50%*20%=10%，實(shí)際稅率是10%的

Monica 追問

2018-01-12 16:20

哦哦   如果是負(fù)數(shù)的他就還是25%對(duì)吧

鄒老師 解答

2018-01-12 16:20

你好，是的，無法體現(xiàn)稅收優(yōu)惠

Monica 追問

2018-01-12 16:59

那申報(bào)上季度的所得稅時(shí)，本期金額是填上季度的吧？那個(gè)利潤是正數(shù)的哎

鄒老師 解答

2018-01-12 17:13

你好，是的 
填寫上個(gè)季度的，本期自然就是上個(gè)季度的數(shù)據(jù)

Monica 追問

2018-01-12 17:32

那么請(qǐng)問一下，上個(gè)季度的利潤是正數(shù)的呀，但是去年的利潤是負(fù)數(shù)的，那我在本期數(shù)這里填寫上季度的利潤，那不是要交稅了？可是2017年一年的利潤是負(fù)數(shù)的啊

鄒老師 解答

2018-01-12 17:36

你好，本期數(shù)填寫本期利潤數(shù)據(jù)，然后彌補(bǔ)以前年度虧損

Monica 追問

2018-01-12 17:39

我知道啊    我是說我在本期數(shù)填了本期的利潤數(shù)據(jù)，是正數(shù)的，那不是意味著要交稅了？

鄒老師 解答

2018-01-12 17:40

你好，如果彌補(bǔ)之前的虧損之后還是盈利，是需要預(yù)交企業(yè)所得稅的

Monica 追問

2018-01-12 17:40

你幫我看一下    我這樣填寫是否正確？謝謝了！上期利潤是25560.24，上期利潤是85728.16，我這么填寫是否正確？

鄒老師 解答

2018-01-12 17:41

上期利潤是25560.24，上期利潤是85728.16，上期利潤到底是多少

Monica 追問

2018-01-12 17:45

老師   我說的很清楚了   你還沒有明白我說的意思嗎？現(xiàn)在申報(bào)的是2017年最后一個(gè)季度的所得稅，這個(gè)季度是盈利的，但是2017年度是盈利是負(fù)數(shù)的，那么我2017年就不應(yīng)該交稅?。?017年度本身就是虧損的，根本不存在你說的彌補(bǔ)以前年度虧損！現(xiàn)在問題是我在本期數(shù)填的是最后一個(gè)季度的，那么這里就出來一個(gè)所得稅，怎么弄？

Monica 追問

2018-01-12 17:46

不好意思打快了  我是說上期利潤是25560.24，上期營業(yè)收入是85728.16，不是填在表里嗎？

鄒老師 解答

2018-01-12 17:47

你好，就是你這樣填寫啊

Monica 追問

2018-01-12 17:48

我這么填寫沒錯(cuò)？上個(gè)季度填的利潤是正數(shù)，不用交稅？

鄒老師 解答

2018-01-12 17:52

你好，是的，這樣是需要納稅，而且你申報(bào)表當(dāng)季度是無法彌補(bǔ)虧損的

Monica 追問

2018-01-12 17:54

當(dāng)季度要交稅，可是當(dāng)年是虧損的哎，這樣也不能彌補(bǔ)虧損嗎？

鄒老師 解答

2018-01-12 17:56

你好，你是不是之前季度數(shù)據(jù)申報(bào)錯(cuò)誤了，你給我提供圖片是本季度，本年數(shù)據(jù)一致的

Monica 追問

2018-01-12 18:03

因?yàn)槭?0月份剛核定的稅種，所以之前都沒有申報(bào)過國稅，這是第一次

Monica 追問

2018-01-12 18:16

之前沒有核定稅種，稅務(wù)局說不用申報(bào)國稅，那也就是說17年的前三個(gè)季度都是沒有申報(bào)過的，這次是第一次申報(bào)17年的最后一個(gè)季度的，所以我填了本期數(shù)，累計(jì)數(shù)就自己變成跟本期數(shù)一樣的數(shù)據(jù)了

鄒老師 解答

2018-01-12 18:52

你好，你需要根據(jù)你利潤表本年累計(jì)的收入，成本，利潤總額數(shù)據(jù)填寫 
這樣才可以做到申報(bào)的 數(shù)據(jù)，與你賬面數(shù)據(jù)一致的

Monica 追問

2018-01-12 20:16

我知道  本期金額是可以輸入的，但是累計(jì)金額這一欄是不能輸入的，他是根據(jù)本期金額自動(dòng)計(jì)算的。

Monica 追問

2018-01-12 20:18

那沒核定稅種前的國稅申報(bào)表需要補(bǔ)報(bào) 嗎？之前是稅務(wù)局跟我說沒核定稅種就不需要申報(bào)國稅，但是現(xiàn)在累計(jì)金額對(duì)不上啊，累計(jì)金額就只顯示本期金額，需要補(bǔ)報(bào)？

鄒老師 解答

2018-01-12 20:18

你好，你在這個(gè)季度按你年度的收入，成本，利潤總額填寫 
而不是根據(jù)第四季度的收入，成本，利潤總額填寫 
這樣累計(jì)就對(duì)上了的

Monica 追問

2018-01-12 20:22

哦哦   本期金額這里就不填第四個(gè)季度了對(duì)嗎？填本年累計(jì)的是吧？

鄒老師 解答

2018-01-12 20:23

你好，是的，填寫本年累計(jì)才可以做到利潤表本年累計(jì)與所得稅申報(bào)表本年累計(jì)數(shù)據(jù)一致的

Monica 追問

2018-01-12 20:23

這是因?yàn)槲仪叭齻€(gè)季度沒申報(bào)國稅，才要在本期這里填本年累計(jì)使數(shù)據(jù)對(duì)上嗎？如果一直申報(bào)的話，本期還是填本期，累計(jì)金額會(huì)自動(dòng)累計(jì)本年的所有季度的金額是嗎？是不是這么理解？

鄒老師 解答

2018-01-12 20:24

你好，是的，是這樣理解的

Monica 追問

2018-01-12 20:25

好的好的   非常感謝老師耐心的回答