不見不散 追問

2023-09-01 23:15

可是，老師，如果手續(xù)費計入財務(wù)費用，那返還的工會經(jīng)費已計入了：其他應(yīng)付款--工會經(jīng)費。這樣的話，其實其他應(yīng)付款--工會經(jīng)費帳戶余額在 大于 工會經(jīng)費帳戶實際余額了？

不見不散 追問

2023-09-01 23:16

如果手續(xù)費直接沖減 其他應(yīng)付款--工會經(jīng)費的話，那兩個就能相符上。所以，想問一下老師要怎么做分錄？

冉老師 解答

2023-09-01 23:16

你好，學(xué)員，這個返還最好是沖計提管理費用的，不然其他應(yīng)付款一直有余額的

不見不散 追問

2023-09-01 23:40

=就是說 工會經(jīng)費返還：借：銀行存款     貸：管理費用  嗎？我還看網(wǎng)上說要計入：其他應(yīng)付款---工會經(jīng)費。用時再沖其他應(yīng)付款？
那按老師說的，返還沖管理費用的話，那工會經(jīng)費是不是要專門做臺帳啊？因為不是工會經(jīng)費將來得指定用到工會才行嗎？

冉老師 解答

2023-09-01 23:48

你好，學(xué)員，有專門臺賬比較好的

冉老師 解答

2023-09-01 23:48

返還是要沖減管理費用，老師接觸的公司好多這種

不見不散 追問

2023-09-01 23:52

那就是：
計提時   借：管理費用--工會經(jīng)費    貸：應(yīng)付職工薪酬
支付時   借：應(yīng)付職工薪酬     貸：銀行存款
返還時：借：銀行存款--工會帳戶      貸 ：管理費用
使用工會帳戶款時     借：管理費用---工會費用    貸：銀行存款--工會帳戶
注：做好臺帳

麻煩老師給細看下分錄，對嗎？

冉老師 解答

2023-09-01 23:53

你好，學(xué)員，老師看了，沒問題的