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鄒老師

職稱： 注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-01-17 20:46

你好，內(nèi)帳付的稅點(diǎn)計(jì)入稅金及附加科目核算 
借；稅金及附加   貸；銀行存款等科目

葵花向陽(yáng) 追問

2018-01-17 20:48

付的稅點(diǎn)和實(shí)際繳納的增值稅都需要做到公司費(fèi)用里面嗎？

鄒老師 解答

2018-01-17 20:49

你好，是的，內(nèi)帳是把支付的稅點(diǎn)，以及實(shí)際繳納的增值稅計(jì)入稅金及附加科目核算的

葵花向陽(yáng) 追問

2018-01-17 20:50

那這樣的話收入和成本是以不含稅金額核算還是以含稅金額 核算？

鄒老師 解答

2018-01-17 20:51

你好，內(nèi)帳的收入，成本都是按含稅計(jì)算的

葵花向陽(yáng) 追問

2018-01-17 20:57

可是我們老板要求內(nèi)賬的收入按不含稅金額的來(lái)核算。

鄒老師 解答

2018-01-17 20:57

你好，你需要與老板解釋，為什么內(nèi)帳是含稅計(jì)算的

葵花向陽(yáng) 追問

2018-01-17 21:00

老師，請(qǐng)問我要怎么解釋老板能夠接受且通俗易懂呢？因?yàn)槟壳拔夜镜臓顩r是內(nèi)賬收入都是不含稅的，成本費(fèi)用是含稅的，現(xiàn)在老板要我把成本費(fèi)用的稅點(diǎn)統(tǒng)計(jì)出來(lái)。

鄒老師 解答

2018-01-17 21:02

你好，你成本費(fèi)用是含稅，那么收入也應(yīng)當(dāng)是含稅，做到核算口徑一致才是的

葵花向陽(yáng) 追問

2018-01-17 21:04

老師那現(xiàn)在老板就是不想收入是含稅的，怎么處理呢？把成本 費(fèi)用 里面的稅點(diǎn)剔除出來(lái)嗎？

鄒老師 解答

2018-01-17 21:04

你好，如果收入不含稅，成本，費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)如果抵扣了也是按不含稅計(jì)入的

葵花向陽(yáng) 追問

2018-01-17 21:41

所以我就想問下，如果收入不含稅，成本、費(fèi)用這些都不含稅計(jì)入，那付出的稅點(diǎn)還需要計(jì)到費(fèi)用里面嗎？

鄒老師 解答

2018-01-17 21:43

你好，計(jì)入稅金及附加核算

葵花向陽(yáng) 追問

2018-01-17 21:48

那這樣的話不也算是計(jì)到公司費(fèi)用里面了么？這樣相當(dāng)于成本費(fèi)用也是含稅了呀？和收入不含稅口徑不是就不一致了么？比如銷售收入不含稅１０００元，成本不含稅８００元，稅金１００元，那我９００元全做公司的費(fèi)用呀？

鄒老師 解答

2018-01-17 21:51

你好，銷售，購(gòu)進(jìn)需要做到口徑一致，內(nèi)帳都是按含稅金額計(jì)入的

葵花向陽(yáng) 追問

2018-01-17 21:56

老師，我是知道內(nèi)賬應(yīng)該按含稅金額計(jì)入的，因?yàn)樵鲋刀愐灿?jì)到公司費(fèi)用里面去了，可是我們老板非得收入要按不含稅的。所以如果增值稅做進(jìn)費(fèi)用，怎么按不含稅的來(lái)算都不對(duì)呀。

鄒老師 解答

2018-01-17 22:02

你好，那你需要把收入，成本都按老板的意思按不含稅計(jì)入，把實(shí)際繳納的稅款計(jì)入稅金及附加核算

葵花向陽(yáng) 追問

2018-01-17 22:04

老師，實(shí)際繳納的稅款也就是繳納的增值稅做進(jìn)費(fèi)用，都按不含稅計(jì)入，那我們實(shí)際付給對(duì)方的稅點(diǎn)就不需要再做一次費(fèi)用了吧？這個(gè)稅點(diǎn)應(yīng)該做在哪個(gè)科目？

鄒老師 解答

2018-01-17 22:06

你好，付給對(duì)方的稅點(diǎn)也是計(jì)入稅金及附加核算的

葵花向陽(yáng) 追問

2018-01-17 22:10

那可不可以這樣理解，科目是計(jì)入稅金及附加核算，但是不計(jì)入公司費(fèi)用？因?yàn)槎际前床缓愑?jì)入呀

鄒老師 解答

2018-01-17 22:11

你好，計(jì)入了稅金及附加就影響利潤(rùn)的，只是不是計(jì)入的費(fèi)用科目核算

葵花向陽(yáng) 追問

2018-01-17 22:21

老師，那這樣，成本費(fèi)用跟含稅有什么區(qū)別呀？我都被搞蒙圈了ＴＡＴ

鄒老師 解答

2018-01-18 08:26

你好，收入，成本，費(fèi)用內(nèi)帳都按含稅處理，做到口徑一致，而不要一個(gè)是含稅，而另外一個(gè)是不含稅

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