心靈美的檸檬 追問

2023-09-11 11:44

主要是這題我真的 ，有些答案就是5600，有些答案就是10800 我就不明白了

廖君老師 解答

2023-09-11 11:46

您好啊，按工作是的處理，答案就是5600，不會(huì)把留底放在應(yīng)交稅費(fèi)，編負(fù)債表時(shí)要重分類的

心靈美的檸檬 追問

2023-09-11 11:47

78000-72800=5200，不是本月應(yīng)要交稅嗎？那本月計(jì)提房產(chǎn)稅和車船稅10800，下個(gè)月就應(yīng)該交10800.也不懂怎么說，我哪里不明白？ 麻煩老師了

廖君老師 解答

2023-09-11 11:52

您好啊78000-72800=5200，這個(gè)反了，應(yīng)交增值稅是銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)72800-78000=-5200就是形成了留抵額。
本月計(jì)提房產(chǎn)稅和車船稅10800，下個(gè)月就應(yīng)該交10800.
分錄是  借：稅金及附加    貸：應(yīng)交稅金-房產(chǎn)稅    應(yīng)交稅金-車船稅