黃謙 追問

2023-09-12 14:56

老師好，我還是不太明白，抵銷分錄是這樣，但實(shí)際金額是怎樣互相抵銷的，不太懂

小鎖老師 解答

2023-09-12 15:00

實(shí)際的話，相當(dāng)于母子公司他們之間的往來，一個(gè)是收，一個(gè)付

黃謙 追問

2023-09-12 15:07

請問老師，那應(yīng)該怎么抵銷

小鎖老師 解答

2023-09-12 15:09

分錄不是給您說了嘛

黃謙 追問

2023-09-12 15:10

那這個(gè)分錄是總公司，還是分公司的

小鎖老師 解答

2023-09-12 15:13

這個(gè)是合并角度總公司的

黃謙 追問

2023-09-12 16:08

老師，其實(shí)我真不太理解怎么個(gè)抵銷，比如，總分公司互相掛賬10000，總公司應(yīng)付分公司10000，分公司應(yīng)收10000，抵銷的意思是，總公司把這個(gè)應(yīng)付的10000元減掉，分公司把應(yīng)收的10000元減掉，然后期末余額相加，是這樣嗎

小鎖老師 解答

2023-09-12 16:36

嗯對，就是這意思的，抵消就是這樣

黃謙 追問

2023-09-12 16:40

明白了，謝謝老師的指導(dǎo)

小鎖老師 解答

2023-09-12 16:47

不客氣的，祝您開心呢

黃謙 追問

2023-09-12 18:39

老師好，我現(xiàn)在合并報(bào)表后，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表不平，差額是分公司利潤分配的未分配利潤，未分配利潤合并到哪里

小鎖老師 解答

2023-09-12 18:46

未分配利潤這個(gè)是你之前做了以前年度損益調(diào)整的

黃謙 追問

2023-09-12 19:09

老師，我沒有做以前年度損益調(diào)整

小鎖老師 解答

2023-09-12 21:42

?。磕乾F(xiàn)在不平就是這個(gè)未分配利潤是嗎

黃謙 追問

2023-09-12 21:45

金額剛好對得上，合并報(bào)表我也不太懂，所以不知道是不是

小鎖老師 解答

2023-09-12 21:47

那就是你合并報(bào)表這個(gè)導(dǎo)致的了

黃謙 追問

2023-09-13 08:34

那請問老師，這個(gè)未分配利潤應(yīng)該放在哪里

小鎖老師 解答

2023-09-13 09:11

未分配利潤就放在所有者權(quán)益表，未分配利潤那里

黃謙 追問

2023-09-13 09:36

老師，不好意思，我上圖確認(rèn)一下，怕我沒有表述清楚，圖一就是分公司在23年7月的科目余額表未分配利潤，圖二是分公司7月的資產(chǎn)負(fù)債表，圖三是總公司的負(fù)債表，您剛才的意思是不是把圖一的未分配利潤50.42，放到圖三總公司負(fù)債表本年的未分配利潤嗎

小鎖老師 解答

2023-09-13 09:40

嗯對，就是這意思的