李秀麗 追問

2023-09-12 16:26

這筆業(yè)務(wù)是2019年發(fā)票已認證抵扣，2022年經(jīng)稅局查出發(fā)票是虛票，故要求公司做進項稅轉(zhuǎn)出，但之前會計的賬務(wù)處理是進項稅-稅務(wù)調(diào)整科目 ，且申報表上未做處理，現(xiàn)在我查出這筆賬務(wù)有問題，正確的會計分錄及申報流程，求解？

東老師 解答

2023-09-12 16:29

這筆賬務(wù)處理有點兒復(fù)雜，我不太確定是怎么著

李秀麗 追問

2023-09-12 16:32

可以這樣處理嗎？
借：利潤分配-未分配利潤，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅減項稅額轉(zhuǎn)出

東老師 解答

2023-09-12 16:34

我不敢肯定，這種稅務(wù)查補的沒操作過

李秀麗 追問

2023-09-12 16:35

好呢，謝謝老師

東老師 解答

2023-09-12 16:35

別客氣，這個真是抱歉了