瑜玉悠然 追問

2018-01-22 16:41

如果不涉及補稅怎么做？涉及補稅又該怎么處理？

瑜玉悠然 追問

2018-01-22 16:57

請問老師該怎么處理，謝謝！

鄒老師 解答

2018-01-22 17:02

借；以前年度損益調整   貸；應交稅費-企業(yè)所得稅 
借；應交稅費-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款 
做這個分錄，然后根據分錄編制報表

瑜玉悠然 追問

2018-01-22 17:07

這是要修改2017年的財務報表嗎？報表已經結賬了，該怎么做？

鄒老師 解答

2018-01-22 17:09

你好，這個分錄是在補稅當月做分錄，如果是18年做17年的匯算清繳，分錄是做到2018年，影響18年的報表數據，而不是17年