暖暖 追問

2023-09-22 09:59

老師，我們是小規(guī)模納稅人，本月20萬利潤，但有一批貨已收到發(fā)票未到，本月不想交稅怎么處理呢？

郭老師 解答

2023-09-22 10:01

你好，暫估就可以的，借庫存商品貸應(yīng)付賬款，
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。

暖暖 追問

2023-09-22 10:07

暫估庫存商品的同時(shí)還可以暫估銷售成本嗎？

暖暖 追問

2023-09-22 10:09

老師 ，如果次月收到發(fā)票的話就是把暫估的兩筆分錄都沖紅，然后根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)確認(rèn)收入、結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本是吧？

郭老師 解答

2023-09-22 10:10

是的是的，你銷售出去了，你發(fā)票沒有到，需要暫估的。

暖暖 追問

2023-09-22 10:34

但我們單位只是收到了進(jìn)貨，沒有收到進(jìn)貨發(fā)票，而且還沒有銷售，也要結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本嗎？

郭老師 解答

2023-09-22 10:35

不可以
沒法做，成本。

暖暖 追問

2023-09-22 10:39

那就是必須是收到的這單貨全部出售出去了才能暫估您剛才寫的第二筆分錄是吧

郭老師 解答

2023-09-22 10:44

你好，對(duì)的，是的，是這么做的。