渣渣兔 追問(wèn)

2023-10-09 10:59

好的  老師      還有本月交上月社保 本月上月工資怎么做賬

玲老師 解答

2023-10-09 11:00

 你好同學(xué)：
1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí):
借:各種成本費(fèi)用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
               一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
          一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
3、支付社保、公積金及個(gè)稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
               一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款

玲老師 解答

2023-10-09 11:00

先發(fā)工資后交社保，就用其他應(yīng)付款。
反之就用其他應(yīng)收款，其他科目都不變。

渣渣兔 追問(wèn)

2023-10-09 11:22

老師幫忙看一下 我8月工資表還沒(méi)出來(lái)時(shí)我就交了社保，做到分錄是借管理費(fèi)用（社保個(gè)人和公司部分）其他應(yīng)收款（個(gè)人部分）貸銀行存款

玲老師 解答

2023-10-09 11:27

不對(duì)的，咱們沒(méi)發(fā)工資，只是發(fā)工資那一部分分錄有區(qū)別，計(jì)提和實(shí)際交費(fèi)的分錄都是一樣的。

玲老師 解答

2023-10-09 11:27

你還是需要正常計(jì)提的，你看你具體那個(gè)分錄那都不對(duì)，管理費(fèi)用只能在計(jì)提那個(gè)分錄里出現(xiàn)的。

渣渣兔 追問(wèn)

2023-10-09 12:45

這是我八月的工資表   社保  是8月先交的社保九月發(fā)的工資  幫忙看一下應(yīng)該怎么做    這是八月的  先交的社保  九月發(fā)的工資  老師幫忙可以下  應(yīng)該怎么做

玲老師 解答

2023-10-09 12:46

你是發(fā)圖了嗎？沒(méi)有看到。

渣渣兔 追問(wèn)

2023-10-09 12:49

這個(gè)是圖片老師

渣渣兔 追問(wèn)

2023-10-09 12:50

借 管理費(fèi)用-工資26347   管理費(fèi)用--社保公司6266.4  貸應(yīng)付職工薪酬--工資26347 應(yīng)付職工薪酬社保---公司部分6266.4  計(jì)提工資社保      本月繳納社保   借應(yīng)付職工薪酬社保公司6266.4  其他應(yīng)收款社保個(gè)人2487.45  貸銀行存款8753.85 下月發(fā)放工資   借應(yīng)付職工薪酬-工資26374 其他應(yīng)收款--個(gè)人社保2487.45 銀行存款23886.55

玲老師 解答

2023-10-09 12:53

你好，這個(gè)內(nèi)容太多，我需要看一下，要晚一點(diǎn)了再回復(fù)你。

渣渣兔 追問(wèn)

2023-10-09 13:58

老師  午休好了沒(méi)？比較急哦

玲老師 解答

2023-10-09 14:00

沒(méi)有休息，因?yàn)槟闵婕暗綔?zhǔn)確的金額，這要仔細(xì)一筆一筆的對(duì)。

玲老師 解答

2023-10-09 14:00

其實(shí)最簡(jiǎn)單的處理我已經(jīng)發(fā)給你正確分錄了，你就把你對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)填寫進(jìn)去就可以了。

玲老師 解答

2023-10-09 14:00

你好同學(xué)：
1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí):
借:各種成本費(fèi)用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
              一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
         一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
3、支付社保、公積金及個(gè)稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
              一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款

玲老師 解答

2023-10-09 14:00

然后你不清楚的針對(duì)哪個(gè)科目不清楚，數(shù)據(jù)也不知道填寫哪個(gè)，你問(wèn)我我直接就回復(fù)你了，這樣咱問(wèn)題還直接就解答了。

玲老師 解答

2023-10-09 14:01

因?yàn)槟惆l(fā)的圖片還有文字，我要圖片看一眼，還要去文字對(duì)一下的，就是要好長(zhǎng)時(shí)間的，然后我害怕對(duì)錯(cuò)了。

渣渣兔 追問(wèn)

2023-10-09 14:10

我計(jì)提工資的數(shù)字是 扣除社保個(gè)人部分的數(shù)字還是不扣除的

玲老師 解答

2023-10-09 14:16

計(jì)提的工資是什么也沒(méi)有扣除的，應(yīng)發(fā)工資數(shù)。

渣渣兔 追問(wèn)

2023-10-09 16:13

麻煩老師幫忙看一下我利潤(rùn)算對(duì)了沒(méi)

玲老師 解答

2023-10-09 16:17

你好，我發(fā)給你利潤(rùn)的公式，然后你帶進(jìn)去自己計(jì)算一下。
利潤(rùn)等于收入，減去成本費(fèi)用相關(guān)稅金。