kj_enSIIRyBwtmZ 追問

2018-01-30 11:16

第四季度申報，不是可以彌補以前年度虧損？

宋生老師 解答

2018-01-30 11:18

你好！是的，正常季度申報是不彌補以前年度的，但是有的地方可以，個人認為這樣不對。因為還沒有經(jīng)過調(diào)整的，跟以前年度調(diào)整過的不應該混在一起。

kj_enSIIRyBwtmZ 追問

2018-01-30 11:20

這樣啊，如果這樣，我不想在四季度繳納企業(yè)所得稅，打算在匯算清繳時，調(diào)整后再交，該怎么做呢？ 
就是因為這個問題，一直還沒有申報第四季度企業(yè)所得稅呢

宋生老師 解答

2018-01-30 11:43

您好！那你多做點成本費用就好了

kj_enSIIRyBwtmZ 追問

2018-01-30 11:45

能做的都已經(jīng)做上去了沒有拿到那么多的發(fā)票回來，不能把它做到賬上去

宋生老師 解答

2018-01-30 11:52

您好！你可以先暫估啊。

kj_enSIIRyBwtmZ 追問

2018-01-30 11:54

如何暫估？ 
憑空做一張憑證？

宋生老師 解答

2018-01-30 11:56

你好！暫估，就是因為不準確才暫估嘛

kj_enSIIRyBwtmZ 追問

2018-01-30 12:23

那具體要怎么做會計分錄呢？

宋生老師 解答

2018-01-30 12:24

你好！比如主營業(yè)務成本-暫估 貸庫存商品-暫估

kj_enSIIRyBwtmZ 追問

2018-01-30 12:30

摘要就寫，暫估費用嗎？如，暫估業(yè)務招待費，借管理費用，貸其他應付款;暫估員工聚餐費，借：管理費用-福利費，貸：其他應付款；暫估年會活動經(jīng)費，借：管理費用，貸：其他應付款，這樣嗎？

宋生老師 解答

2018-01-30 13:34

你好！你需要暫估那么多嗎？分錄是可以。