活力的摩托 追問

2023-10-17 09:18

直接沖減以前年度的會計分錄嗎

郭老師 解答

2023-10-17 09:18

你好，如果是以前年度的，把稅金及附加負數(shù)改成待利潤分配，未分配利潤匯算清繳，納稅調(diào)增。

活力的摩托 追問

2023-10-17 09:18

以前是計入管理費用--土地使用稅

郭老師 解答

2023-10-17 09:19

你好，以前年度的改成利潤分配，未分配利潤，你之前的管理費用做錯了，應該是稅金及附加。

活力的摩托 追問

2023-10-17 09:21

借：銀存   貸：以前年度損益調(diào)整

活力的摩托 追問

2023-10-17 09:22

借：以前年度損益調(diào)整        貸：利潤分配---未分配利潤

郭老師 解答

2023-10-17 09:23

你沒有通過應交稅費的嗎？如果沒有通過應交稅費，是企業(yè)會計準則做的，可以。

活力的摩托 追問

2023-10-17 09:24

還有以前年度退回的房產(chǎn)稅

郭老師 解答

2023-10-17 09:25

和上面的分錄是一樣的。

活力的摩托 追問

2023-10-17 09:25

不知道，以前做的賬看不懂思路

郭老師 解答

2023-10-17 09:27

借銀行存款，貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整代利潤分配未分配利潤。