囀裑╭ァ落涙 追問

2018-01-30 15:13

這邊可以借：主營業(yè)務(wù)成本  ，貸：管理費(fèi)用嗎？

鄒老師 解答

2018-01-30 15:13

你好，個(gè)人建議還是需要通過勞務(wù)成本科目過渡一下

囀裑╭ァ落涙 追問

2018-01-30 15:13

這是去年的帳，今年1月份那樣調(diào)整可以嗎？

鄒老師 解答

2018-01-30 15:14

你好，你把主營業(yè)務(wù)成本換成以前年度損益調(diào)整科目

囀裑╭ァ落涙 追問

2018-01-30 15:16

可是管理費(fèi)用，主營業(yè)務(wù)成本都是損益類科目，兩個(gè)都需要換成以前年度損益調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2018-01-30 15:18

你好，是的，涉及損益的科目需要通過 以前年度損益調(diào)整 來調(diào)整的

囀裑╭ァ落涙 追問

2018-01-30 15:21

那調(diào)整去年的管理費(fèi)用，去年的主營業(yè)務(wù)成本，都要通過年度損益調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2018-01-30 15:23

你好，是的，是這樣的，調(diào)整跨年的損益，都需要通過 以前年度損益調(diào)整核算

囀裑╭ァ落涙 追問

2018-01-30 15:28

那具體分錄怎么做，是借：以前年度損益調(diào)整，貸：以前年度損益調(diào)整？

鄒老師 解答

2018-01-30 15:29

借：以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)成本 ，貸：以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用