薄荷凝望 追問

2018-01-31 14:44

不需要交增值稅的呢？報增值稅的時候要在相應附表填寫這個金額嗎？還有一定要通過管理費用嗎？直接 借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）貸:銀行存款 不可以嗎？？

解答

2018-01-31 14:56

@103*177:學員你好，建議用兩個分錄反映更加清晰，你可以在需要繳納增值稅的當月，在附表四減免稅額表填寫服務費的金額，在主表的23欄就會體現(xiàn)這個抵減的增值稅額。

薄荷凝望 追問

2018-01-31 15:11

就是需要繳納增值稅的那個月才需要填寫對吧？另外請問發(fā)票是要交服務費的當月下載嗎？

解答

2018-01-31 15:19

@103*177:學員你好，你說的是電子普通發(fā)票嗎？

薄荷凝望 追問

2018-01-31 15:29

是啊，另外要交增值稅的那個月才在附表四填減免稅額嗎

解答

2018-01-31 15:42

@103*177:學員你好，是的，你需要抵減增值稅的當月就在附表四填寫。