快樂小主 追問

2023-10-23 15:14

我企業(yè)所得稅匯總后，分公司沒有企業(yè)所得稅需要我報送了。只有總公司有企業(yè)所得稅申報。   2：我的分公司也沒有財務報表要我報送。只有總公司有財務報表。    現(xiàn)在總公司的財務報表，要不要加上分公司的報表數(shù)據(jù)？

快樂小主 追問

2023-10-23 15:16

我現(xiàn)在分公司，沒有企業(yè)所得稅要申報，也沒有財務報表要申報。

快樂小主 追問

2023-10-23 15:17

現(xiàn)在只有總公司財務報表要報送，我要怎么報？我不會報送，老師。請您指點。我現(xiàn)在有三個分公司，一個總公司。

樸老師 解答

2023-10-23 15:20

如果分公司沒有企業(yè)所得稅需要申報，那么在匯總時，您不需要將分公司的財務報表數(shù)據(jù)包括在內。同樣地，如果分公司沒有財務報表需要報送，那么在匯總時，您也不需要將分公司的財務報表數(shù)據(jù)包括在內。
在匯總申報企業(yè)所得稅和財務報表時，您只需要將總公司的數(shù)據(jù)匯總申報即可。不需要將分公司的數(shù)據(jù)包括在內。

快樂小主 追問

2023-10-23 15:25

那我申請了匯總企業(yè)所得稅，這總分公司都沒有關聯(lián)了？本來分公司是要報企業(yè)所得稅的，我申請了企業(yè)所得稅匯總備案， 這個季度分公司才不要申報企業(yè)所得稅。    我現(xiàn)在企業(yè)所得稅相加在一起申報了，如果財務報表，沒有加一起，那就對不上了，對吧？

樸老師 解答

2023-10-23 15:27

同學你好
嗯
這個需要核對一致

快樂小主 追問

2023-10-23 15:29

我都蒙了，我問了稅務局在線客服，說企業(yè)所得稅利潤上面的數(shù)據(jù)總公司分公司要相加在一起申報，我看企業(yè)所得稅就幾個數(shù)，也簡單，我就把數(shù)據(jù)相加申報了。財務報表說也要合并，但是財務報表，那么多科目 ，怎么相加啊 稅務的人又說問專業(yè)的財務人員。所以現(xiàn)在我到底要怎么辦呢老師

樸老師 解答

2023-10-23 15:32

你們是統(tǒng)負盈虧的嗎

快樂小主 追問

2023-10-23 15:49

不懂，現(xiàn)在我就是要報：總公司的財務報表  我要怎么合并呢

樸老師 解答

2023-10-23 15:54

你的利潤表相同科目合并就可以

快樂小主 追問

2023-10-23 16:14

那  資產負債表 和現(xiàn)金流量呢？

樸老師 解答

2023-10-23 16:18

同學你好
也是一樣的
相同科目合并
他倆之間的業(yè)務沖抵