聽雨 追問

2023-10-23 15:27

9月份分錄是：     借：其他應(yīng)收款 10000            貸：銀行存款  10000
10月份返還時(shí)候   借：銀行存款  10003.1           貸：其他應(yīng)收款10000，貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用 3.1（紅色字）
是這樣嗎？

郭老師 解答

2023-10-23 15:29

可以這么做的，把這個(gè)財(cái)務(wù)費(fèi)用放到借方就行，不要放到貸方。

聽雨 追問

2023-10-23 15:31

百度了下 是這樣說的：：支付保證金退回來有利息不能直接計(jì)入利息收入，個(gè)人覺的應(yīng)該看是否能夠收到相應(yīng)的手續(xù)。如果只是直接收到的話，可以直接掛其他應(yīng)收款或者是收到對(duì)方開出的利息單，反正如果管得嚴(yán)就需要開發(fā)票，做其他應(yīng)收款了。

如果是不退不存在著做賬。

郭老師 解答

2023-10-23 15:32

做財(cái)務(wù)費(fèi)用里面就可以的。這個(gè)實(shí)際就是利息呀。

聽雨 追問

2023-10-23 15:34

你看我圈起來地方對(duì)不？在把返還3.1元利息做在分錄的財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用借方，負(fù)數(shù)（紅字）

郭老師 解答

2023-10-23 15:36

對(duì)的，是的，是這么做的。