樸老師 解答

2023-10-25 17:36

根據(jù)題目描述，我們可以得知玉溪華正商貿(mào)有限公司在2023年第一季度進行了兩筆業(yè)務(wù)，銷售手機和銷售電視，并提供了一定的信息技術(shù)服務(wù)。以下是對這兩筆業(yè)務(wù)的填報要求：
業(yè)務(wù)一：
  1.在銷售手機業(yè)務(wù)中，你需要填寫增值稅普通發(fā)票的開票信息，包括購買方信息、商品信息、含稅銷售額等。由于不含稅銷售額為45000元，你需要將該金額填入“銷售額”欄中。
  2.在提供信息技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù)中，你需要填寫信息技術(shù)服務(wù)費的開票信息，包括購買方信息、服務(wù)費信息、含稅銷售額等。由于不含稅服務(wù)費收入為30000元，你需要將該金額填入“銷售額”欄中。
業(yè)務(wù)二：
  1.在銷售電視業(yè)務(wù)中，你需要填寫增值稅專用發(fā)票的開票信息，包括購買方信息、商品信息、含稅銷售額等。由于不含稅銷售額為40000元，你已經(jīng)預(yù)繳了400元的增值稅，你需要將該金額填入“銷售額”欄中，并將預(yù)繳的增值稅填入“預(yù)繳稅款”欄中。
  2.在提供研發(fā)服務(wù)業(yè)務(wù)中，你需要填寫增值稅專用發(fā)票的開票信息，包括購買方信息、服務(wù)費信息、含稅銷售額等。由于不含稅收入為25000元，你已經(jīng)預(yù)繳了250元的增值稅，你需要將該金額填入“銷售額”欄中，并將預(yù)繳的增值稅填入“預(yù)繳稅款”欄中