大侯老師 解答

2023-10-28 14:33

同學你好，站在實務(wù)的角度，貴司有兩個選擇，要求對方開票和退款退貨。
  1.要求對方開票，對方給的理由在稅務(wù)角度是站不住腳的，這種情況是要在稅務(wù)投訴對方收款不給開票，稅務(wù)局很快就會找到對方給貴司開票。當然，要考慮和對方公司的業(yè)務(wù)關(guān)系。
  2.退款。退款意味著這筆業(yè)務(wù)取消，要看這筆業(yè)務(wù)對貴司不是重要，一般因為開票的事情取消業(yè)務(wù)都挺可惜的，如果對方只是暫時開不了票，下個月可以給開，本月可以掛往來，先不入成本。如果不是時間問題，就是只能拿開專票，如果在價格上沒有折讓，專票也是可以要的。只不過貴司作為小規(guī)模納稅人不能抵扣進項稅金。