奔奔 追問(wèn)

2018-02-05 10:55

我們給對(duì)方開(kāi)具了普票，但是稅局說(shuō)我們這部分要繳納增值稅，而且不能稅前扣除，這合理嗎？

奔奔 追問(wèn)

2018-02-05 12:39

開(kāi)具了，工資和個(gè)稅這塊是額外開(kāi)具的普票。

奔奔 追問(wèn)

2018-02-05 13:00

那差額征稅的發(fā)票怎么開(kāi)呢？

奔奔 追問(wèn)

2018-02-05 13:07

對(duì)方公司給我們錢(qián)讓我們代繳工資個(gè)稅，這部分的發(fā)票不是我們給他們嗎？還是只要差額發(fā)票他們就可以把工資稅前抵扣了？

奔奔 追問(wèn)

2018-02-05 13:45

扣除額包括實(shí)發(fā)工資+社保，但是開(kāi)票總額是填寫(xiě)實(shí)際給我們的款還是減去個(gè)稅和出差補(bǔ)貼后的款？

奔奔 追問(wèn)

2018-02-05 14:39

工資可以扣除，但是個(gè)稅和出差補(bǔ)貼稅局說(shuō)都不能扣除，這樣的話(huà)這部分也要交增值稅了，這樣我們收的服務(wù)費(fèi)就還抵不上交的稅，這種情況該怎么辦呢？

奔奔 追問(wèn)

2018-02-05 14:57

那對(duì)方打到我們賬上，我們開(kāi)票給對(duì)方是應(yīng)該包括這部分金額啊，差額征稅就是對(duì)方給我們的扣除工資，但是不能扣除個(gè)稅不是嗎？

奔奔 追問(wèn)

2018-02-05 15:20

那我們給對(duì)方開(kāi)票，個(gè)稅和工資可以開(kāi)在一起，作為扣除數(shù)是嗎？

奔奔 追問(wèn)

2018-02-05 15:23

我現(xiàn)在的問(wèn)題就是這個(gè)，給對(duì)方開(kāi)票，個(gè)稅和出差補(bǔ)貼到底要不要繳納增值稅，還是可以跟工資作為一個(gè)整體稅前扣除，老師你明白我的意思嗎？

奔奔 追問(wèn)

2018-02-05 15:26

那這樣的話(huà)，我們公司賺的收入還不如這點(diǎn)稅費(fèi)，那是不是只能讓對(duì)方發(fā)工資了呢？

奔奔 追問(wèn)

2018-02-05 15:33

好的，謝謝老師的耐心解答，我有個(gè)迷惑的地方就是，為什么我們只是代繳，個(gè)稅部分卻要交增值稅呢？這不是增值部分呀

奔奔 追問(wèn)

2018-02-05 12:55

@劉老師—追夢(mèng):差額征稅不是只開(kāi)服務(wù)費(fèi)專(zhuān)票，工資、個(gè)稅和社保只能額外開(kāi)專(zhuān)票嗎？

張艷老師 解答

2018-02-05 10:51

代繳的工資可以計(jì)入收入，個(gè)稅與公司無(wú)關(guān)的，公司只是代扣代繳個(gè)稅而已。

張艷老師 解答

2018-02-05 10:54

不可以的，那是員工個(gè)人的費(fèi)用，與公司沒(méi)有關(guān)系的，公司只是起到代扣代繳的作用。

張艷老師 解答

2018-02-05 12:03

您是不是沒(méi)有開(kāi)具差額征稅發(fā)票?。?/p>

張艷老師 解答

2018-02-05 12:42

工資應(yīng)該作為差額開(kāi)具的項(xiàng)目的，不能單獨(dú)開(kāi)具的。感覺(jué)您的操作不是差額開(kāi)票，要不稅局怎么讓您繳納增值稅的。

張艷老師 解答

2018-02-05 12:57

您要是這樣的話(huà)，就不是差額征稅了。就是正常納稅

張艷老師 解答

2018-02-05 13:15

不是的，差額開(kāi)票的話(huà)，像工資等是作為扣除項(xiàng)目的，您可以在開(kāi)票系統(tǒng)中查看一下“差額開(kāi)票”

張艷老師 解答

2018-02-05 14:31

您公司開(kāi)具差額發(fā)票的話(huà)，是可以把勞務(wù)派遣的員工的工資稅前扣除的，怎么又成您公司代發(fā)工資了?。?/p>

張艷老師 解答

2018-02-05 14:54

通過(guò)和您交流，我覺(jué)得更主要的是理順您公司的業(yè)務(wù)操作流程，要么您公司只收取管理費(fèi)，要么讓對(duì)方公司將員工的工資打到您公司賬戶(hù)，由您公司進(jìn)行支付（注意不是代發(fā)，而是您公司給員工正常發(fā)工資）工資，開(kāi)具差額發(fā)票。 
注意個(gè)稅是個(gè)人繳納的，公司只是代扣代繳，這部分稅費(fèi)公司是不能稅前扣除的。

張艷老師 解答

2018-02-05 15:16

是的，不能扣除個(gè)稅，那是個(gè)人的稅費(fèi)，與公司無(wú)關(guān)。

張艷老師 解答

2018-02-05 15:24

需要繳納增值稅的，稅局已經(jīng)要求您繳納這部分的增值稅了。

張艷老師 解答

2018-02-05 15:29

根據(jù)您的描述，還是對(duì)方發(fā)工資的好。建議您全面梳理一下業(yè)務(wù)操作，不然公司會(huì)吃虧的。

張艷老師 解答

2018-02-05 15:37

我覺(jué)得稅局是因?yàn)槟鄢舜U的個(gè)稅部分，造成計(jì)算增值稅的收入減少了，才讓您補(bǔ)繳這部分的增值稅的。