Love@0927姈 追問

2018-02-07 13:41

哦，企業(yè)所得稅我12月計(jì)提的時(shí)候是5215.9元，實(shí)際扣繳的時(shí)候是4612.43元，。因?yàn)槿ツ晔翘潛p的彌補(bǔ)了虧損603.47元應(yīng)該記到那個(gè)科目?。?/p>

鄒老師 解答

2018-02-07 13:42

你好，你只需要按4612.43計(jì)提，彌補(bǔ)虧損不需要做分錄的

Love@0927姈 追問

2018-02-07 13:45

那我12月已經(jīng)計(jì)提了，是不是把12月的計(jì)提沖紅。在重新計(jì)提在繳納啊

鄒老師 解答

2018-02-07 13:46

你好，可以沖銷多計(jì)提的  
借；應(yīng)交稅費(fèi)    貸；以前年度損益調(diào)整  603.47

Love@0927姈 追問

2018-02-07 13:53

在軟件里面沒有“以前年度損益調(diào)整”科目，要加的話應(yīng)該加在什么科目下面

鄒老師 解答

2018-02-07 13:55

你好，通過利潤分配——未分配利潤科目調(diào)整

Love@0927姈 追問

2018-02-07 13:59

老師是這樣嗎？就是說利潤分配-未分配利潤 增加了

Love@0927姈 追問

2018-02-07 14:01

補(bǔ)提那一步不要的。忘記刪掉了

Love@0927姈 追問

2018-02-07 14:02

重新截圖了一下

鄒老師 解答

2018-02-07 14:14

你好，是這樣做分錄