用公司 2022年5 月31日銀行存款日記賬余額為 99 100元,而同日銀行存款對賬單余額萬 109700 元。經(jīng)逐筆核對，發(fā)現(xiàn)以下幾種情況。（1）銀行已于 5月30日代公司支付電費2000 元，尚未通知公司。 (2）銀行結(jié)算公司存款利息了600 元，銀行已人賬，但存款利息通知尚末送達公司。（3）公司于5月31 日收到外單位償還欠款交來的轉(zhuǎn)賬支票一張，金額為5000元，但尚末送到銀行。 (4）公司于5月31日簽發(fā)一張 4 500 元的轉(zhuǎn)賬支票，持票人尚末到銀行辦理結(jié)算。（5）公司支付罰款 200元，誤記為2000元。（6）銀行誤將外單位7700 元收款記人本公司。要求：編制甲公司 2022年5月31日的銀行存款余額週市表。

桂龍老師

職稱：中級會計師

2023-11-06 15:40

同學(xué)，你好，稍等一下哈

桂龍老師解答

2023-11-06 15:54

日記賬余額 99100 銀行余額 109700
1 銀行已計，企業(yè)未記 -2000 3 企業(yè)已計，銀行未記 +5000
2 銀行已計，企業(yè)未記 +600 4 企業(yè)已計，銀行未記 -4500
5 企業(yè)內(nèi)部調(diào)賬 +1800 6 銀行內(nèi)部調(diào)賬 -7700
調(diào)節(jié)后余額 99500 102500