小盼 追問

2023-11-07 09:47

我是想問下：之前交的時候次月沒在本期發(fā)生額那里填，現(xiàn)在再在本期發(fā)生額那里填可以嗎？還有那個減免稅申報明細(xì)表該填哪行那列？

小菲老師 解答

2023-11-07 09:49

同學(xué)，你好
建議修改之前的報表
增值稅及附加稅費申報表附列資料（四）第一行“增值稅稅款系統(tǒng)專用設(shè)備費及技術(shù)維護費”的“本期發(fā)生額”與“本期實際抵減稅額”填報

小盼 追問

2023-11-07 09:52

減免稅申報表也是填本期發(fā)生額和本期實際抵減稅額嗎？之前的報表那不是要從交了的次月逐月修改？

小菲老師 解答

2023-11-07 09:52

同學(xué)，你好
嗯嗯，是的

小盼 追問

2023-11-07 09:56

如果稅務(wù)認(rèn)可了，應(yīng)該可以不用修改了吧？以后按這樣辦的話，如果次月沒有抵扣是不是只要填本期發(fā)生額就可以了，本期實際抵減稅額不用管？

小菲老師 解答

2023-11-07 09:58

同學(xué)，你好
如果稅務(wù)認(rèn)可，就不用修改

小盼 追問

2023-11-07 09:59

以后如果光交很久沒抵扣是不是一直掛本期發(fā)生額那

小菲老師 解答

2023-11-07 10:00

同學(xué)，你好
不是，本期發(fā)生額就為0

小盼 追問

2023-11-07 10:02

我的意思是交后第一個月不抵扣情況下附表四該填哪列？

小菲老師 解答

2023-11-07 10:03

同學(xué)，你好
不需要填，只要在發(fā)生的時候填一次就行了

小盼 追問

2023-11-07 10:06

我指的就是發(fā)生的次月，該怎么填？

小菲老師 解答

2023-11-07 10:06

增值稅及附加稅費申報表附列資料（四）第一行“增值稅稅款系統(tǒng)專用設(shè)備費及技術(shù)維護費”的“本期發(fā)生額”與“本期實際抵減稅額”填報

小盼 追問

2023-11-07 10:09

本期發(fā)生額填280，本期實際抵減稅額填0嗎？（不抵減的情況下）

小菲老師 解答

2023-11-07 10:09

同學(xué)，你好
嗯嗯，是的

小盼 追問

2023-11-07 10:14

不抵扣情況下，交的次月減免稅表也不用填是嗎？以后有抵扣的時候：附表四填本期實際抵減稅額，減免稅表填本期發(fā)生額和本期實際抵減稅額？

小菲老師 解答

2023-11-07 10:15

同學(xué)，你好
等到你有抵免的時候，會自動有數(shù)的
就是你有銷項的時候，會自動抵減的