微信用戶 追問

2023-11-10 13:14

客戶銷售退回，對方開票給我們，我沖減收入的

郭老師 解答

2023-11-10 13:17

不行，你們開負數發(fā)票。

微信用戶 追問

2023-11-10 13:19

已經發(fā)生了，而且是跨年了

郭老師 解答

2023-11-10 13:20

對方給你開發(fā)票，你就不能減少收入了
你增加你的庫存商品吧
所以你賬上需要反結賬修改。

微信用戶 追問

2023-11-10 13:29

確實是我?guī)丈咸幚韱栴}，跨年還好修改嗎？我現在想調整帳務，怎么調整？還要涉及到所得稅，這金額怎么算？
當時分錄是：借：主營業(yè)務收入61033.45
                           應交稅費-銷項稅7931.35
                     貸：應收帳款--x\\\'x68967.8
                     借：庫存商品   -59931.5
                     貸：主營業(yè)務成本-59931.5

郭老師 解答

2023-11-10 13:31

借應收賬款，貸以前年度損益調整
應交稅費，
借以前年度損益調整，貸庫存商品，
然后匯算清繳的時候，在納稅調整明細表收入類其他里面填寫稅收金額，然后扣除項目30欄填寫稅收金額。

微信用戶 追問

2023-11-10 13:39

對方開票給我們就是想沖減應收帳款的，這樣分錄一做不是又增加了嗎？我上面分錄表達可能有點錯誤是這樣的
當時分錄是：借：主營業(yè)務收入61033.45
                           應交稅費-銷項稅7931.35
                     貸：應收帳款--x\\\\\\\\\\\\\\\'x68967.8
                     借：庫存商品   59931.5
                     貸：主營業(yè)務成本59931.5
關鍵是稅收金額我應該怎么算？

郭老師 解答

2023-11-10 13:41

你好，收入的稅收金額填寫，61033.45，

扣除
成本的稅收金額填寫59931.5。