會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-02-23 09:03

社保，就是五險(xiǎn)，我們單位是先墊付單位和個(gè)人部分給他繳納，年底他再還給單位

鄒老師 解答

2018-02-23 09:03

借；其他應(yīng)收款   貸；銀行存款 
墊付的時(shí)候做這個(gè)分錄

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-02-23 09:06

需要把單位和個(gè)人部分分開掛科目嗎？

鄒老師 解答

2018-02-23 09:07

你好，替?zhèn)€人承擔(dān)的部分掛賬其他應(yīng)收款，如果本來就是單位承擔(dān)的部分，需要通過損益科目核算的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-02-23 09:13

老師，哪我應(yīng)該怎么做分錄??？如果把單位和個(gè)人部分分開核算

鄒老師 解答

2018-02-23 09:15

借；管理費(fèi)用等科目   其他應(yīng)收款   貸；應(yīng)付職工薪酬 
借；應(yīng)付職工薪酬   貸；銀行存款